Działalność nierejestrowana - problem z ewidencją sprzedaży

Witam, prowadzę działalność nierejestrowaną. Wypisuję rachunki na karteczce, kopię zostawiam, oryginał wsadzam do paczki

Rachunki numeruję 1, 2, 3, 4, 5... 

Ostatnio trafiła mi się pierwsza faktura. I nazwałem ją 01/08/24 
Data wystawienia to 16 września, a data sprzedaży 26 sierpnia

Rachunek wypisałem 26 sierpnia i wsadziłem do paczki. Klient poprosił o fakturę. Fakturę wysłałem drogą elektroniczną. 

Już się pogubiłem w tym i nie wiem jak to wpisać do ewidencji? Skoro wpisałem już rachunek to teraz muszę drugi raz fakturę wpisać? 
Co jeśli zgubiłem kolejność i źle nazwałem fakturę?

I jeszcze 2 sprawa. Kiedy wpisywać do ewidencji pieniądze z pobrania? W momencie wysłania towaru czy otrzymania zapłaty od firmy kurierskiej? (ale rachunek muszę włożyć do paczki przed wysyłką, więc też tego nie rozumiem do końca)

Proszę o rozjaśnienie tematu, jeśli ktoś może 😕 
Z góry dziękuję

23 godziny temu, Guxinimod napisał(a):

Już się pogubiłem w tym i nie wiem jak to wpisać do ewidencji? Skoro wpisałem już rachunek to teraz muszę drugi raz fakturę wpisać? 

Nie, w Twojej sytuacji tylko napisz sobie przy tym rachunku w ewidencji numer faktury - żebyś wiedział że to dot. tej samej transakcji.

W takim wypadku, gdy faktura od osoby prowadzącej działalność nierejestrowaną jest wystawiana na podstawie innego dowodu sprzedaży, numer może być inny od numeracji kolejno wystawianych dowodów sprzedaży. To w niczym nie będzie przeszkadzać, pod warunkiem że z ewidencji jasno wynika czego dotyczy.
 

23 godziny temu, Guxinimod napisał(a):

Kiedy wpisywać do ewidencji pieniądze z pobrania? W momencie wysłania towaru czy otrzymania zapłaty od firmy kurierskiej? (ale rachunek muszę włożyć do paczki przed wysyłką, więc też tego nie rozumiem do końca)

Teoretycznie nie możesz wystawić paragonu (dowodu sprzedaży) dopóki klient nie zapłaci. Może przy płatności za pobraniem wystawiaj dowody sprzedaży elektronicznie po płatności i wysyłaj klientom na maila?

U Ciebie obowiązek podatkowy powstaje po otrzymaniu pieniędzy - także wystawiając dowody sprzedaży z wcześniejszą datą, możesz się "zamotać" co do poprawnie liczonego limitu przychodów działalności nierejestrowanej.

Dziękuję, to wreszcie mi się rozjaśniło co z tą fakturą. Dopiszę jej numer przy rachunku z sierpnia, żebym wiedział o co chodzi. 
 

Cytat

Może przy płatności za pobraniem wystawiaj dowody sprzedaży elektronicznie po płatności i wysyłaj klientom na maila?

Tak będę robił. Czyli do ewidencji wpisywać je normalnie, a później zapisywać sobie w jakimś folderze ponumerowane? 

A jeszcze mam już pytanie skoro już otworzyłem temat...
Kiedy powstaje przychód na allegro? Bo tam pieniądze zbierają się na saldzie i można wypłacić np. raz na 2 miesiące. 
 

Godzinę temu, Guxinimod napisał(a):

Czyli do ewidencji wpisywać je normalnie, a później zapisywać sobie w jakimś folderze ponumerowane? 

Do ewidencji wpisujesz je normalnie, a co do formy przechowywania... może być w folderze, ale możesz też drukować i trzymać z resztą kopii

Godzinę temu, Guxinimod napisał(a):

Kiedy powstaje przychód na allegro? Bo tam pieniądze zbierają się na saldzie i można wypłacić np. raz na 2 miesiące. 

Nie wiem, ale biorąc pod uwagę że allegro wydaje do US zbiorczo dane - przyjąłbym że wpłata na subkonto allegro = Twój przychód. Żeby mieć jasność, zadzwoń może na infolinię podatkową? Powiedz tylko jasno, że chodzi o działalność nierejestrowaną. https://www.gov.pl/web/kas/krajowa-informacja-skarbowa

Cytat

Firma wysyłkowa otrzymała od klienta (osoby prywatnej) zamówienie na dostawę towaru o wartości brutto 246 zł (wartość netto + VAT = 200 + 46).

1. Towar wraz z fakturą został wydany firmie kurierskiej 25 sierpnia i dotarł do klienta 27 sierpnia. W momencie odbioru towaru klient dokonał zapłaty.

2. Firma wysyłkowa otrzymała 31 sierpnia od firmy kurierskiej fakturę za wykonaną usługę transportową na kwotę 12 zł (wartość netto + VAT = 9,76 + 2,24).

3. Firmy dokonały 2 września kompensaty wzajemnych należności i zobowiązań (do wysokości zobowiązania wobec firmy kurierskiej).

4. Na rachunek bankowy firmy wysyłkowej 6 września wpłynęła od firmy kurierskiej należność za pobraniem (pomniejszona o kwotę kompensaty).

Data powstania obowiązku podatkowego w VAT: 25 sierpnia.

Data powstania przychodu: 25 sierpnia.

Data wystawienia faktury: 25 sierpnia.

https://rachunkowosc.com.pl/sprzedaz-internetowa-z-przedplata-i-za-pobraniem-skutki-podatkowe-i-ujecie-ksiegowe

Tak czytam jeszcze na portalach związanych z podatkami i jednak wychodzi chyba na to, że jeśli chodzi o przesyłki pobraniowe to przychód powstaje w momencie wydania towaru firmie kurierskiej. Nie wiem czy dobrze to rozumiem, ale czy ja mogę wystawić rachunek w dniu wysyłki? 

Czy faktycznie czekam na należność i wtedy wpisuję datę otrzymania pieniędzy na rachunku?... 

Bo wychodzi jednak na to, że moment wydania towaru to moment uzyskania przychodu 
 

Przychód powstaje w momencie wydania towaru firmie kurierskiej - ale dla działalności zarejestrowanych. Bez rejestracji podatek płaci się dopiero od otrzymanych pieniędzy. Pytanie od kiedy liczyć że je dostałeś - gdy klient zapłaci firmie kurierskiej, czy gdy ta firma przekaże pieniądze Tobie.

Ja bym tu przyjął chyba jednak moment odebrania paczki i zapłaty kurierowi - czyli analogicznie do allegro.

W dniu 3.10.2024 o 15:34, mysc napisał(a):

Przychód powstaje w momencie wydania towaru firmie kurierskiej - ale dla działalności zarejestrowanych. Bez rejestracji podatek płaci się dopiero od otrzymanych pieniędzy. Pytanie od kiedy liczyć że je dostałeś - gdy klient zapłaci firmie kurierskiej, czy gdy ta firma przekaże pieniądze Tobie.

Ja bym tu przyjął chyba jednak moment odebrania paczki i zapłaty kurierowi - czyli analogicznie do allegro.

Zacząłem przepisywać od nowa ewidencję od stycznia bieżącego roku, ale jest to tak pomieszane w przelewach, że nie połapię się. Osobno mam OLX, osobno allegro, osobno pobrania i osobno sklep internetowy. A listy przewozowe firm kurierskich też chyba tylko kilka miesięcy są aktywne, bo większość już mam wygasłą i nie mogę sprawdzić w jaki dzień klient odebrał towar od kuriera. 

Co jeśli zostawię to tak jak jest? 
Limitu nie przekroczyłem bo jest to 2000zł/miesiąc, ale mogło być tak że np ktoś kupił 31 marca coś na OLX, a ja dostałem kasę od operatora płatności 1 kwietnia. 

Więc źle zapisywałem, ale limitu nie przekroczyłem. 

Ktoś się orientuje jak to skarbówka przegląda i jakie grożą mi ewentualnie konsekwencje?

6 godzin temu, Guxinimod napisał(a):

Ktoś się orientuje jak to skarbówka przegląda i jakie grożą mi ewentualnie konsekwencje?

Jeśli nie przekroczyłeś limitu bez względu na przyjętą metodykę liczenia i nie przekroczyłeś limitu rocznego - żadne

Moim zdaniem, w praktyce, w Twojej sytuacji ew. pytania od skarbówki mogą się pojawić tylko jeśli: 

1. Suma przychodów na picie rocznym będzie wyższa niż roczny (12xlimit miesięczny) limit dla prowadzenia działalności niezarejestrowanej (DN).

LUB

2. Suma przychodów na allegro w danym miesiącu będzie wyższa niż miesięczny limit DN (bo allegro według nowego prawa wydaje dane o transakcjach do US).

LUB

3. Suma wpływów ze sprzedaży na Twoje konta bankowe w danym miesiącu będzie wyższa niż miesięczny limit DN.

LUB

4. Suma przychodów z wystawionych faktur z danego miesiąca (które Twoi klienci wrzucają w koszty) będzie wyższa niż miesięczny limit DN.

Nie widzę innej szansy żeby US mógł się Tobą zainteresować. Nie ma czegoś takiego jak szczegółowe kontrole losowych ludzi. Jeśli płacisz podatki i nie przekraczasz limitu miesięcznego dla działalności niezarejestrowanej, nie ma się czym stresować. 

Ja powiem szczerze w sumie, że moje (odpukać) do tej pory zetknięcia z US ani trochę nie były czymś niepokojącym. Nigdy nie odniosłem wrażenia żeby ktoś się chciał do czegoś doczepić, na siłę znaleźć jakiś problem, itd. To już (mam nadzieję) nie te czasy. Także jeśli mieścisz się w limicie, wszystko płacisz, składasz pit roczny - szansę na Twoje problemy z US i jakąkolwiek szanse żebyś się musiał z czegoś tłumaczyć oceniam na mniejsze niż 1 promil  

Ja to Was podziwiam - tyle zachodu z tą działalnością nierejestrowaną a JDG można założyć w 10 minut, przez 2,5 roku płaci się dużo mniej składek ZUS. Przez te 2,5 roku albo firma odpali albo nie odpali. Przez ten czas można wypróbować naprawdę dużo biznesów i praktycznie nic nas nie ogranicza.