Znajdź zawartość

Poradnik - jak zarabiać na sprzedaży bez firmy? E-commerce dla każdego - legalnie bez DG Ze względu na stare przepisy, e-commerce nie zdobyło takiej popularności w “zarabianiu przez Internet", jak “afiliacja". Jest to jednak dziedzina dająca ogromne możliwości - zwłaszcza w kwestii e-produktów, których koszty wytworzenia są równe 0zł, a więc przychód jest praktycznie równy zyskowi. Stare przepisy się zmieniły i teraz każdy może prowadzić sprzedaż w sposób ciągły, bez prowadzenia zarejestrowanej działalności gospodarczej, do miesięcznej kwoty przychodów stanowiącej 75% miesięcznego minimalnego wynagrodzenia. W 2025 roku minimalna pensja wynosi 4666zł - a więc limit dla działalności nierejestrowanej to 3499,50zł/miesiąc. Powyższe jest dużą zmianą, bo wcześniej taka sprzedaż była niedozwolona - a co za tym idzie sprzedaż własnych e-produktów wiązała się z ryzykiem poniesienia kosztów prowadzenia DG. Obecnie takiego ryzyka nie ma, można sprzedawać własne produkty, np. poradniki PDF, całkowicie legalnie, bez prowadzenia firmy. To ograniczenie kwotowe nie oznacza, że powinniśmy się specjalnie hamować - zawsze trzeba dążyć do jak największego zysku. Jeżeli sprzedaż stopniowo wzrasta, aż w końcu po prostu przekroczy tą kwotę - zarejestrujmy DG, nie ma w tym nic złego. Ewentualnie jeśli jednak kategorycznie nie chcemy rejestrować DG lub nasz przychód zbliży się do kwoty stanowiącej połowię minimalnego wynagrodzenia, pod wpływem przypadku, a nie stabilnego wzrostu - możemy zastosować wstrzymanie sprzedaży do końca tego miesiąca. Nikt nam tego nie zabroni. Wirtualne produkty jako asortyment sklepu internetowego E-produkty to wszystkie produkty nieposiadające postaci fizycznej. Dzięki temu najczęściej nie trzeba ponosić żadnych kosztów związanych z ich produkcją, czy też magazynowaniem - a raz przygotowany produkt można sprzedawać w nieskończonej ilości kopii. To bardzo duży plus w stosunku do produktów fizycznych, które to najczęściej należy kupić (taniej), a następnie sprzedać (drożej) - lub odwrotnie. Napisanie własnego poradnika pomagającego rozwiązać określony (często bardzo niszowy!) problem, nie jest czymś specjalnie trudnym. Każdy ma różne doświadczenia życiowe, wiedzę na określone tematy i na pewno jest w stanie znaleźć problem, który kiedyś miał i już go rozwiązał. To idealna tematyka na poradnik. Wiele ludzi zmaga się z takimi samymi trudnościami, co czyni z nich idealną grupę docelową. W kwestii technicznej.. ładnie wyglądający poradnik można przygotować w 100% w wordzie 🙂 Stare przepisy sprawiły, że cała branża sprzedaży e-poradników w Polsce nigdy nie rozwinęła skrzydeł. Możliwości rozwoju i “wybicia się" są więc cały czas bardzo duże. Wirtualny produkt typu “poradnik" naszego autorstwa jest bezkonkurencyjny - bo NIKT inny nie sprzedaje dokładnie tego samego co my. Dostępność jest niczym nieograniczona - chyba, że sami sobie takie ograniczenie nałożymy. Sprzedaż e-produktów daje ogromne możliwości i stosunkowo zaniedbywalne ryzyko poniesienia strat finansowych. W praktyce takiego ryzyka praktycznie nie ma, bo koszty przygotowania większości produktów (nie licząc kosztów czasowych) to koszty pracy naszego komputera. Sprzedaż własnego poradnika PDF to stosunkowo najmniej skomplikowana działalność e-commerce, dostępna dla każdego. Tego typu E-produkt jest czymś gotowym, nadającym się do sprzedaży ciągłej - bez żadnych dodatkowych modyfikacji z naszej strony. Warto podkreślić, że oprócz wszelkiego rodzaju poradników/kursów, możliwości przygotowywania własnych e-produktów jest znacznie więcej. Mogą to być np: - Gotowe grafiki (np. loga, sygnaturki, zdjecia w tle na FB, projekty koszulek, tapety na pulpit) - Edytowalne grafiki (np. pliki psd - wizytówek, okładek książek, ulotek, itd.) - Szablony stron html / szablony wordpress - Wtyczki WP, skrypty PHP/JS - Boty, programy - Arkusze kalkulacyjne - Wypracowania, wzory prac magisterskich/inżynierskich/licencjackich - itd. Produktem może być wszystko co jesteśmy w stanie przygotować, najlepiej samodzielnie i bezkosztowo, w taki sposób by ktoś chciał to od nas kupić. Najbardziej dostępnymi i najmniej ograniczonymi pod względem dostępnych nisz e-produktami wydają się być poradniki rozwiązujące ludzkie problemy. Sprzedaż własnych produktów w e-commerce W dużym skrócie - sprzedaż e-produktów polega na wyborze niszy, przygotowaniu odpowiedniego produktu, strony sprzedażowej, planu reklamowania oraz wizerunku marki. Warto zaznaczyć, że od momentu posiadania strony sprzedażowej - tego typu działalność e-commerce jest podobna do Afiliacji - ale jednak w wielu aspektach się różni. Z pozoru mogłoby się wydawać, że afiliacja i sprzedaż e-produktów są bardzo podobne. W praktyce istnieją jednak bardzo duże różnice w kwestii możliwości zwiększania przychodów i konwersji. Oferty afiliacyjne typu CPS to przeważnie prowizja od sprzedaży w przedziale od 10% do 40%. To oznacza, że od 60% do 90% kwoty wydawanej przez klienta pobiera reklamodawca udostępniający swój program partnerski. Własny e-produkt to natomiast tak jakby oferta CPS z prowizją w wysokości 100%. Całość przychodu należy do nas. Biorąc pod uwagę bardzo prawdopodobny brak dodatkowych kosztów, przychód osiągany ze sprzedaży jest równy zyskowi. Niestety nie można w ten sposób monetyzować każdej niszy, ani zastąpić każdej oferty. Afiliacja daje ogromny wybór produktów i usług różnego typu. Pod tym względem nie ma sobie równych. Czy i co warto sprzedawać w Internecie? Jeśli jednak znajdziemy pomysł na własny e-produkt - mamy pełną kontrolę nad własnym zapleczem. Zarabiając na afiliacji nie mamy wpływu na wygląd docelowego LP, ani na cenę produktu. Możliwości manipulacji w kwestii zwiększania konwersji/zysku są więc znacząco ograniczone. Sprzedaż własnych e-produktów zapewnia nam 100% kontroli - tj. sami decydujemy o wyglądzie landing page’a, sami ustalamy cenę i sami decydujemy o nazwie/zawartości sprzedawanego produktu. Taka kontrola daje nam maksimum możliwości, którymi można manipulować w celu maksymalizacji zysków. Pozyskiwanie ruchu na gotowe LP jest bardzo podobne do ofert afiliacyjnych, ale tutaj także pojawiają się różnice. Oferty afiliacyjne często są ograniczone w kwestii dozwolonych form reklamowania - a w wypadku własnych produktów, sami sobie nakładamy takie ograniczenia. Największą zmianą jest jednak kwestia budowania marki i dbania o nią - w afiliacji budujemy cudzą markę, a tutaj własną. Zapraszam do współpracy.

Znaczenie prawidłowego rozliczania VAT OSS w e-commerce Księgowość e-commerce ewoluuje wraz ze zmieniającymi się przepisami podatkowymi, a wprowadzenie procedury VAT OSS (One Stop Shop) miało na celu uproszczenie rozliczeń podatku VAT od sprzedaży towarów i usług na rzecz konsumentów w Unii Europejskiej. To szczególnie istotne dla właścicieli sklepów internetowych, którzy prowadzą sprzedaż transgraniczną i działają w dynamicznie rozwijających się branżach jak dropshipping. Zakładanie firmy dla ecommerce wiąże się dziś z koniecznością przemyślenia nie tylko formy prawnej i opodatkowania w kraju, ale także przygotowania się do obsługi podatkowej sprzedaży w całej UE. Księgowość dla sklepów internetowych musi uwzględniać procedurę VAT OSS jako integralny element zgodnego z prawem funkcjonowania e-commerce. Warto więc znać najczęstsze błędy popełniane przy rozliczaniu VAT OSS, ponieważ ich uniknięcie pozwala zabezpieczyć działalność przed sankcjami i kosztownymi korektami. Błąd nr 1 - Nieprawidłowe określenie miejsca opodatkowania Jednym z najczęstszych błędów w rozliczaniu VAT OSS jest błędne określenie miejsca opodatkowania sprzedaży. Księgowość dla e-commerce musi uwzględniać fakt, że w ramach VAT OSS opodatkowanie następuje w kraju konsumenta, a nie w kraju sprzedawcy. Właściciele sklepów internetowych, którzy nieprawidłowo stosują stawki VAT właściwe dla kraju odbiorcy, ryzykują naliczenie błędnych kwot podatku i konieczność korekt. Profesjonalne biuro rachunkowe obsługujące księgowość dla sklepów internetowych zapewnia wiedzę i wsparcie w zakresie stosowania odpowiednich stawek VAT obowiązujących w różnych państwach UE. Dzięki temu możliwe jest poprawne rozliczenie każdej transakcji zgodnie z miejscem zamieszkania klienta końcowego. Błąd nr 2 - Brak kompletnej ewidencji transakcji objętych VAT OSS Drugim często spotykanym problemem jest brak kompletnej i szczegółowej ewidencji transakcji podlegających VAT OSS. Księgowość e-commerce w kontekście OSS wymaga prowadzenia dokładnych rejestrów sprzedaży z wyszczególnieniem kraju nabywcy, wartości sprzedaży i zastosowanej stawki podatku. Właściciele sklepów internetowych, zwłaszcza ci działający w modelu dropshipping, często dokonują dużej liczby transakcji, co zwiększa ryzyko przeoczeń i niepełnej dokumentacji. Biuro rachunkowe specjalizujące się w obsłudze księgowości dla dropshipping wie, jak zautomatyzować proces zbierania danych i zapewnić zgodność ewidencji z wymaganiami VAT OSS. Dzięki nowoczesnym systemom integrującym sprzedaż z księgowością, przedsiębiorca unika błędów i zapewnia transparentność dokumentacji. Błąd nr 3 - Spóźnione lub nieprawidłowe składanie deklaracji VAT OSS Kolejnym błędem, który może generować poważne problemy, jest nieterminowe lub nieprawidłowe składanie deklaracji VAT OSS. Procedura OSS narzuca precyzyjne harmonogramy i wymogi dotyczące danych zawartych w deklaracjach, a ich nieprzestrzeganie skutkuje ryzykiem nałożenia sankcji finansowych i koniecznością składania wyjaśnień przed organami podatkowymi w innych krajach UE. Biuro rachunkowe prowadzące księgowość e-commerce powinno zapewnić nie tylko przygotowanie poprawnych deklaracji, ale także monitoring terminów i automatyczne przypomnienia o nadchodzących obowiązkach. W ten sposób właściciel sklepu internetowego może skoncentrować się na rozwoju sprzedaży, mając pewność, że wszystkie zobowiązania podatkowe są realizowane terminowo. Błąd nr 4 - Niewłaściwa rejestracja firmy w systemie VAT OSS Nieprawidłowa rejestracja w systemie VAT OSS to problem, który dotyka głównie przedsiębiorców nieposiadających wsparcia profesjonalnego biura rachunkowego na etapie zakładania firmy dla ecommerce. Właściciele sklepów internetowych często nie wiedzą, że rejestracji VAT OSS dokonuje się w jednym kraju członkowskim, który staje się państwem identyfikacji. Błędy w procedurze rejestracyjnej mogą uniemożliwić korzystanie z uproszczeń, zmuszając przedsiębiorcę do rejestracji VAT w każdym kraju sprzedaży osobno, co znacznie komplikuje księgowość dla dropshipping i zwiększa koszty obsługi księgowej. Dlatego tak ważne jest, aby zakładanie firmy dla ecommerce odbywało się przy wsparciu doświadczonego biura rachunkowego, które zadba o prawidłową rejestrację VAT OSS i zapewni zgodność z procedurami unijnymi. Błąd nr 5 - Pomijanie korekt w rozliczeniach VAT OSS Ostatnim często popełnianym błędem jest brak korekt w rozliczeniach VAT OSS w przypadku wykrycia nieprawidłowości w ewidencji lub błędów w stawkach VAT. Księgowość dla e-commerce, która nie przewiduje procedury regularnej weryfikacji poprawności danych, może prowadzić do kumulowania się błędów w kolejnych okresach rozliczeniowych. Biuro rachunkowe, które świadczy usługi dla sklepów internetowych i rozumie specyfikę sprzedaży transgranicznej, zapewnia regularną kontrolę danych i przygotowanie stosownych korekt w deklaracjach VAT OSS. Dzięki temu przedsiębiorca uniknie poważnych konsekwencji finansowych i utrzyma transparentność swoich rozliczeń podatkowych. Jak unikać błędów w rozliczeniach VAT OSS i zapewnić zgodność z przepisami? Unikanie najczęstszych błędów w rozliczaniu VAT OSS wymaga przede wszystkim współpracy z profesjonalnym biurem rachunkowym, które specjalizuje się w księgowości e-commerce i księgowości dla dropshipping. Doświadczone biuro rachunkowe potrafi zapewnić doradztwo już na etapie zakładania firmy dla ecommerce, doradzić w kwestii rejestracji VAT OSS, wdrożyć rozwiązania automatyzujące zbieranie danych i zapewnić terminowe składanie deklaracji. Księgowość dla sklepów internetowych to dziś nie tylko obsługa dokumentów, ale także doradztwo podatkowe i wsparcie w dostosowywaniu procedur do zmieniających się przepisów, w tym tych wprowadzanych w kontekście cyfryzacji podatków i nowych modeli prezentacji treści w wyszukiwarkach, jak AI Overviews czy AI Mode w Google. Dzięki odpowiedniej obsłudze księgowej właściciel sklepu internetowego może skoncentrować się na rozwoju sprzedaży i budowaniu przewagi konkurencyjnej, mając pewność, że jego rozliczenia VAT OSS są w pełni zgodne z prawem i bezpieczne pod względem podatkowym.

Mówi się, że jedynym pozytywnym skutkiem pandemii jest rozpowszechnienie pracy zdalnej. Jest w tym sporo prawdy. Dziś praca przez komputer nikogo już nie dziwi i niemal każdy ma znajomego, który pracuje w pełni zdalnie lub w trybie hybrydowym. Ale jak tak naprawdę zacząć pracować z domu? Jeśli jesteś tego ciekawy, sprawdź dalszą część tekstu, z której dowiesz się: jak wygląda praca freelancera i ile osób pracuje obecnie zdalnie lub hybrydowo, gdzie szukać ofert pracy przez Internet, jeśli nie posiadasz żadnego doświadczenia, w jaki sposób stworzyć CV, które zwiększy szanse na otrzymanie pierwszej pracy zdalnej. Praca przez Internet jako freelancer Pandemia miała ogromny wpływ na ilość osób pracujących z domu. Przez ostatnie 2 lata, ilość osób pracujących zdalnie lub przez Internet wzrosła niemal trzykrotnie. Dziś, ok. 35% osób pracuje częściowo lub całościowo zdalnie. Tak naprawdę jednak nie tylko domowa izolacja miała na to wpływ. Przyczynił się do tego również dynamiczny rozwój branży IT oraz rosnąca ilość zawodów, które można wykonywać online. Dziś, słysząc programista lub grafik, w naszych głowach rysuje się obraz osoby pracującej z domu, w dowolnych, wybranych przez siebie godzinach. Mimo że wiele takich osób wciąż pracuje w biurach, coraz większa część przechodzi na model hybrydowy lub całkowicie zdalny. Trudno im się dziwić. Bez wątpienia praca w domu jest niezmiernie wygodna i pozwala oszczędzić sporo gotówki oraz czasu. Nie wydajemy bowiem tak dużo na teamowe lunche czy dojazdy do pracy, a także nie musimy martwić się o to, czy przez korki zdążymy do pracy na czas. Trzeba też pamiętać, że praca przez Internet to nie tylko umowa o pracę, ale także różnego rodzaju zlecenia wykonywane jako freelancer! Jeśli potrafisz robić coś, za co inni będą w stanie zapłacić, np. programowanie, tworzenie tekstów, edycja filmów, czy tworzenie grafik, możesz zostać freelancerem. Freelancerem, czyli osobą działającą na własną rękę, wykonującą tylko te zlecenia, które Ci się podobają - tym samym jest to niepowtarzalna możliwość zarabiania na swoim hobby. Coraz więcej młodych osób decyduje się na taką karierę zawodową, ponieważ cenią wolność i możliwość wybrania ścieżki rozwoju niezależnie od kierunku rozwoju firmy. Oprócz tego praca freelancera jest bardzo wygodna. Nikt nie stoi Ci nad głową i masz całkowitą wolność co do miejsca i czasu swojej pracy. Nie musisz się jednak ograniczać wyłącznie do pracy na własną rękę. Jeśli masz sporo wolnego czasu, możesz zatrudnić się w jakiejś firmie na pół etatu i oprócz własnych zleceń, pracować w zespole i realizować większe projekty. Gdzie szukać ofert pracy przez Internet? Miejsc, w których można znaleźć pracę online, jest naprawdę wiele. To, gdzie powinieneś szukać, zależy jednak od tego, w jakiej branży chcesz działać i jaką pracę wykonywać. Jeśli chcesz zarabiać przez Internet na afiliacji lub sprzedaży własnych produktów, najlepszym miejscem, żeby zacząć, będzie nasz blog. Znajdziesz tu podstawowe informacje na temat marketingu afiliacyjnego oraz e-commerce. Jeśli chcesz dowiedzieć się czegoś więcej lub poznać bezpośrednie sposoby docierania do klientów i sprzedaży produktów, sprawdź ofertę mentoringów, dzięki którym ponad 1500 użytkowników zarobiło swoje pierwsze pieniądze online. To sprawdzone i gotowe rozwiązania dostępne dla każdego. Jako freelancer, możesz szukać pracy w specjalnych serwisach, grupach ogłoszeniowych lub tradycyjnych portalach pracowniczych. Pracy w każdej branży IT jest naprawdę sporo, więc jeśli znasz się na czymś wystarczająco dobrze, bez problemu znajdziesz interesujące Cię zlecenia. Najpopularniejsze polskie serwisy z pracą dla freelancerów to: freelanceria.pl useme.eu designer.pl zleca.pl fajnelogo.pl outwork.pl oferia.pl Oprócz tego, jako osoba pracująca z domu, możesz ogłosić się w takich portalach jak OLX lub tematycznych grupach na Facebooku, gdzie wielu przedsiębiorców zaczyna swoje poszukiwania w celu znalezienia specjalisty do współpracy. Chcesz dostać pracę w domu? Zwiększ swoje szanse dobrym CV Praca z domu wydaje się prosta i przyjemna, jednak w rzeczywistości nie jest dla każdego. Trzeba posiadać sporo samozaparcia i motywacji, by każdego dnia wykonywać ustalone zadania. Tym martwić się będziesz jednak dopiero wtedy, gdy taką pracę znajdziesz. A wbrew pozorom nie jest to wcale takie łatwe. Na rynku znajduje się coraz więcej freelancerów, którzy starają się, jak mogą, by przekonać danego klienta, do wyboru ich usług. Jeśli chcesz pracować z domu w oparciu o umowę o pracę, musisz przygotować odpowiednie CV, aby przekonać pracodawcę, że posiadasz niezbędne umiejętności i narzędzia do pracy zdalnej. W tym celu na samym początku należy wybrać odpowiedni wzór CV, dostosowany do pracy, którą chcesz wykonywać. Na stronie https://cvwork.pl/wzory-cv/ znajdziesz sporo ciekawych propozycji, które idealnie sprawdzą się w przypadku aplikowania do pracy zdalnej. W swoim CV powinieneś umieścić takie informacje jak: Dane kontaktowe. Imię i nazwisko, a także adres zamieszkania to podstawa w każdym CV. Oprócz tego koniecznie należy podać dane kontaktowe - numer telefonu i adres e-mail. Podsumowanie zawodowe i umiejętności twarde. Umieść w CV 3-5 zdań, które pokażą pracodawcy, że sprawdzisz się jako pracownik zdalny. Napisz jakie masz cele i dlaczego zależy Ci właśnie na tym stanowisku. Wymień umiejętności twarde, czyli takie stricte powiązane ze stanowiskiem na które aplikujesz - np. obsługa programów graficznych, znajomość google ads i Facebook ads, języki programowania które znasz, itd. Doświadczenie zawodowe. Jeśli pracowałeś już w domu przez Internet, koniecznie zamieść taką informację w tej sekcji. Oprócz tego możesz także pokazać własne projekty, dzięki czemu udowodnisz pracodawcy, że znasz się na swoim fachu. Wymień stanowiska na których już pracowałeś, a także związany z nimi zakres umiejętności i odpowiedzialności. Warto podać dokładne okresy czasu w jakich pełniłeś dane stanowisko. Umiejętności miękkie. Praca w domu przez Internet oprócz umiejętności zawodowych wymaga także tzw. umiejętności miękkich. W tej sekcji wymieniamy np. doświadczenie w kontakcie z klientami, w przeprowadzaniu negocjacji , nawiązywaniu współprac, rozwiązywaniu kryzysów w social mediach, obsłudze niezadowolonych klientów i rozpatrywaniu reklamacji, itp. Wykształcenie. Jeśli ukończyłeś studia o podobnym kierunku do wykonywanego zawodu, opisz je bardziej szczegółowo. W przypadku, gdy wykształcenie nie pokrywa się z tym, co aktualnie robisz, napisz po prostu, jaką szkołę ukończyłeś. Wymień też wszelki kursy i szkolenia które ukończyłeś. Zainteresowania. Pokaż potencjalnemu pracodawcy swoją ludzką stronę. Jeśli interesujesz się czymś związanym z pracą, do której aplikujesz, koniecznie zawrzyj to w tej sekcji. Pracodawcy cenią ludzi, którzy interesują się tym, czym zajmują się zawodowo. Tego typu zbieżność znacząco ułatwia pracę i sprzyja kreatywności i szukaniu coraz efektywniejszych rozwiązań. Klauzula CV. Na samym dole zawrzyj klauzulę CV, która jest zezwoleniem na przetwarzanie danych osobowych (RODO). Musisz dodać tą klauzulę, aby proces rekrutacji w ogóle mógł się rozpocząć. Tylko wtedy rekruter będzie miał prawo korzystać z Twojego CV i informacji w nim zawartych. CV bez takiej klauzuli mogą być od razu odrzucane, zwłaszcza przez duże firmy w pełni przestrzegające przepisów o ochronie danych osobowych. Dodatkowo możesz napisać list motywacyjny, w którym udowodnisz pracodawcy, że bez problemu potrafisz zorganizować swój dzień pracy lub że posiadasz doświadczenie w pracy na własną rękę. List stanowi jednak tylko dodatek, przede wszystkim należy zadbać o wartościowe CV. Jeżeli zaś szukasz pracy jako freelancer, zamiast CV, najlepiej będzie stworzyć ciekawe portfolio. Tak naprawdę nie różni się ono niczym szczególnym od CV, oprócz formy i nieco innej zawartości. Portfolio tworzy się głównie w formie strony internetowej, zawierającej takie dane jak: opis Twojej osoby, doświadczenie, umiejętności oraz przede wszystkim wykonane prace i zlecenia. To dotychczas wykonane prace świadczą o Twoich umiejętnościach przede wszystkim. Szczegółowiej, na temat szukania pracy zdalnej oraz o skutecznym aplikowaniu do takiej pracy, rozpisuje się też serwis https://cvwork.pl, na którym znajdziecie sporo przydatnych informacji.

Kiedy przychodzi czas na rozliczenie roczne, wielu z nas czuje to samo: napięcie, niepewność, presję. Jaki formularz wybrać? Czy na pewno wszystko policzyłem dobrze? Co z ulgami? I co, jeśli popełnię błąd? PIT Pro to darmowy program od Podatnik.info, który pozwala zapanować nad całym procesem - niezależnie od tego, czy rozliczasz się pierwszy raz, czy masz za sobą dziesiątki deklaracji. Zamiast walczyć z papierami lub ufać systemom, które nie wyjaśniają niczego, możesz krok po kroku przejść przez PIT bez stresu i w pełnej kontroli. W tym artykule pokażemy, dlaczego PIT Pro to realna pomoc, a nie kolejna „platforma do klikania”. Zobaczysz, jak rozwiązuje najczęstsze problemy, dla kogo jest, i jak zacząć bez nerwów. Dlaczego tak wielu Polaków odkłada rozliczenie na ostatnią chwilę? Nie chodzi o lenistwo. Chodzi o to, że dla większości ludzi rozliczanie PIT-u to coś niezrozumiałego, skomplikowanego i stresującego. I to nie jest ich wina. Przepisy są zawiłe, język urzędowy odstrasza, a formularze wyglądają jak egzamin z rachunkowości. Najczęstsze powody odwlekania rozliczenia to: Lęk przed popełnieniem błędu - nikt nie chce wypełnić PIT-u źle i dostać potem pisma z urzędu. Brak pewności, jakie ulgi przysługują - a więc strach, że odda się więcej niż trzeba. Nieznajomość narzędzi - nie każdy wie, gdzie zacząć, który program wybrać, czy można to zrobić samodzielnie. Złe doświadczenia z poprzednich lat - stres, techniczne błędy, niezrozumiałe komunikaty, utracone dane. Efekt? Miliony osób zostawiają rozliczenie na ostatnie dni marca czy kwietnia. Nerwy rosną, a razem z nimi ryzyko błędu. Dlatego właśnie powstał PIT Pro - by przełamać ten schemat. By dać użytkownikom proste, czytelne i spokojne narzędzie, które usuwa bariery i prowadzi za rękę od początku do końca. Jak PIT Pro zamienia chaos w prosty proces? Zamiast klasycznych formularzy i urzędowego języka, PIT Pro oferuje coś zupełnie innego: jasną, intuicyjną „rozmowę”, która krok po kroku przeprowadza Cię przez cały proces rozliczenia. Program nie zakłada, że znasz przepisy - zakłada, że chcesz po prostu dobrze się rozliczyć. Co dokładnie robi PIT Pro, żeby ułatwić Ci życie? Prowadzi Cię jak przewodnik - nie musisz wiedzieć, czy masz wybrać PIT-37 czy PIT-36. System zadaje Ci kilka prostych pytań (np. o rodzaj dochodów, status rodzinny) i sam dopasowuje właściwy formularz. Używa języka, który każdy zrozumie - zamiast „dochody z tytułu pozarolniczej działalności gospodarczej” przeczytasz: „czy prowadzisz własną firmę?”. Podpowiada, zamiast komplikować - jeśli coś można odliczyć, PIT Pro to pokaże. Jeśli brakuje danych, system Cię o tym poinformuje. Działa bez instalacji - uruchamiasz w przeglądarce, nawet na telefonie, bez żadnego kombinowania. Zamiast błądzić w gąszczu przepisów, dostajesz jasny, prosty proces. Nawet jeśli robisz to pierwszy raz - dasz radę. Rozliczenie bez błędów - jak program sprawdza dane i chroni przed pomyłką Popełnienie błędu w deklaracji podatkowej może mieć przykre skutki - od opóźnionego zwrotu, przez korekty, aż po wezwania z urzędu. Dlatego PIT Pro został stworzony tak, żeby minimalizować ryzyko do zera. Program ma wbudowane mechanizmy, które: Automatycznie sprawdzają poprawność danych - nie pozwoli Ci wpisać nieprawidłowych cyfr, pomylić NIP-u czy wysłać pustego pola. Pilnują logiki deklaracji - jeśli coś nie pasuje (np. dochód bez źródła), program Cię zatrzyma i zapyta, czy to nie pomyłka. Wyłapują najczęstsze błędy, zanim je popełnisz - np. niezgodność między rodzajem przychodu a wybranym formularzem. Nie pozwalają na wysyłkę z brakami - deklaracja nie pójdzie dalej, jeśli nie jest kompletna. A kiedy już wszystko się zgadza, PIT Pro wysyła Twój dokument bezpośrednio do Ministerstwa Finansów i automatycznie generuje UPO - Urzędowe Poświadczenie Odbioru. To oficjalny dowód, że Twoja deklaracja została prawidłowo złożona. Z PIT Pro rozliczasz się pewnie, bez stresu i - co najważniejsze - poprawnie. Ulgi i odliczenia - co Ci się należy i jak program Ci to pokaże Wiele osób nie wykorzystuje ulg podatkowych, które im przysługują - nie dlatego, że nie chcą, ale dlatego, że zwyczajnie nie wiedzą, co im się należy. A to oznacza jedno: realne straty finansowe. PIT Pro został zaprojektowany tak, by automatycznie wykrywać potencjalne ulgi i odliczenia, bazując na Twoich odpowiedziach i sytuacji życiowej. Nie musisz znać przepisów ani szukać ich w Google. Jakie ulgi PIT Pro podpowie Ci automatycznie? Ulga na dzieci (prorodzinna) - niezależnie od liczby dzieci, program policzy dokładnie, ile możesz odliczyć. Ulga na internet - jeśli korzystasz z sieci w domu, możesz odzyskać część kosztów. Ulga rehabilitacyjna - dla osób z niepełnosprawnościami lub opiekujących się osobą niepełnosprawną. Ulga termomodernizacyjna - jeśli poniosłeś wydatki na poprawę efektywności energetycznej domu. Darowizny - przekazane np. na cele charytatywne, kościelne, edukacyjne. IKZE - jeżeli oszczędzasz w indywidualnym koncie zabezpieczenia emerytalnego. Każdą z tych ulg możesz uwzględnić jednym kliknięciem - bez przeliczania, bez obaw, że coś źle wpiszesz. Program wszystko przeliczy i pokaże Ci dokładnie, ile zyskasz na zwrocie podatku. Kto może z tego skorzystać - program dla każdego PIT Pro nie jest tylko dla „zwykłych pracowników” - został stworzony tak, by obsłużyć różne scenariusze podatkowe. Dzięki temu praktycznie każdy podatnik znajdzie w nim rozwiązanie dopasowane do siebie. Z programu bez problemu skorzystają: Pracownicy zatrudnieni na etacie, zleceniu czy umowie o dzieło - czyli najczęstszy przypadek (PIT-37). Emeryci i renciści - również mają obowiązek rozliczenia i mogą skorzystać z ulg. Studenci i osoby młode - także z tzw. ulgą dla młodych do 26. roku życia. Rodziny i małżonkowie rozliczający się wspólnie - PIT Pro obsługuje wspólne deklaracje i automatycznie rozdziela ulgi. Osoby prowadzące działalność gospodarczą - program wspiera PIT-36, PIT-36L, PIT-28 i uwzględnia różne koszty oraz przychody. Podatnicy z dochodami zagranicznymi - możliwość rozliczenia z uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (PIT-ZG). Bez względu na to, czy zarabiasz w jednej firmie, pracujesz na własny rachunek, czy masz kilka źródeł dochodu - PIT Pro pozwoli Ci rozliczyć się poprawnie, wygodnie i bez komplikacji. Dlaczego PIT Pro to coś więcej niż e-PIT czy formularz papierowy? Rządowy e-PIT i tradycyjne formularze mają swoje miejsce - ale też swoje ograniczenia. Jeśli zależy Ci na czasie, dokładności i kontroli, PIT Pro daje znacznie więcej. Porównanie w praktyce: Twój e-PIT - jest wygodny, bo automatyczny, ale... często nie uwzględnia przysługujących Ci ulg. Nie podpowiada, jak zoptymalizować zwrot. Trzeba go samodzielnie poprawiać. Formularz papierowy - daje kontrolę, ale kosztuje czas i nerwy. Łatwo się pomylić, trzeba wszystko liczyć ręcznie, a na koniec jeszcze jechać do urzędu lub wysłać pocztą. PIT Pro - łączy najlepsze cechy: masz pełną kontrolę, łatwość edycji, podpowiedzi ulg i automatyczne wyliczenia. Do tego wszystko działa online - bez instalacji, bez kolejek, bez błędów. To nie jest tylko „kolejny sposób na złożenie PIT-u”. To sposób, żeby zrobić to dobrze, szybko i bez stresu. Marka, której możesz zaufać - kim jest Podatnik.info? Za PIT Pro stoi Podatnik.info - jedna z najbardziej rozpoznawalnych marek w polskiej przestrzeni podatkowej online. To nie startup, który pojawił się „na chwilę”. To ponad 14 lat doświadczenia, miliony użytkowników i zespół ekspertów, którzy naprawdę znają się na rzeczy. Podatnik.info to nie tylko darmowy program do PIT. To cały ekosystem, który oferuje: aktualne poradniki podatkowe pisane ludzkim językiem, kalkulatory i narzędzia finansowe, bieżące informacje o zmianach w prawie podatkowym, oraz realne wsparcie specjalistów, którzy pomagają użytkownikom w trudnych przypadkach. Z tego portalu korzystają nie tylko osoby fizyczne, ale też małe firmy, freelancerzy i emeryci - każdy, kto chce się rozliczyć szybko, bezpiecznie i bez błędów. PIT Pro to narzędzie stworzone przez ludzi, którzy rozumieją, że PIT to nie egzamin z przepisów, tylko obowiązek, który powinien być prosty do wykonania. Z Podatnik.info masz pewność, że nie zostaniesz z tym sam. Podsumowanie: Czas odzyskać kontrolę nad swoim PIT-em Rozliczenie PIT nie musi wiązać się z nerwami, stratą czasu ani ryzykiem błędów. Wystarczy dobre narzędzie - takie jak PIT Pro. To bezpłatny, dostępny online program, który upraszcza wszystko: od wyboru formularza po wysyłkę deklaracji i odebranie UPO. Zamiast zgadywać, możesz mieć pewność. Zamiast szukać ulg, program Ci je podpowie. Zamiast stać w kolejce - rozliczysz się z telefonu. Dlaczego warto? ✅ Oszczędzasz czas ✅ Unikasz błędów ✅ Korzystasz z ulg, które Ci się należą ✅ Masz wsparcie ekspertów ✅ Masz to z głowy - szybko i legalnie Nie odkładaj tego na ostatnią chwilę. Wejdź na www.podatnik.info, uruchom PIT Pro i rozlicz się w 5 minut. To Twój PIT. Zrób go po swojemu - z głową, spokojnie, bez stresu.

Płacę 550zł brutto za księgowość, faktur kosztowych mam max 15 sztuk. Są to e-sklepy na 16 krajów EU, co prawda jeszcze nie wystartowałem ale czy księgowy rozliczając sprzedaż na potencjalne kraje EU ma jakoś więcej roboty? to dobra cena?

[Artykuł sponsorowany] Prowadzenie własnego biznesu e-commerce wcale nie musi być skomplikowane. Powinieneś tylko wiedzieć, jak prawidłowo rozliczać podatki za zrealizowane transakcje handlowe. To niezbędne, jeśli nie chcesz narażać się na kontrole urzędu skarbowego i wysokie grzywny za niedopełnienie obowiązku podatkowego. Zobacz, jak przebiega rejestracja VAT w Czechach i skorzystaj z praktycznych wskazówek! W jakich sytuacjach musisz dokonać rejestracji VAT na terenie Czech? Jako przedsiębiorca powinieneś wiedzieć, kiedy rejestracja do podatku VAT w Czechach jest niezbędna. Jest kilka sytuacji, w których prawnie będziesz zobligowany do takich czynności, a mianowicie: Import towarów do Czech oraz eksport z tego kraju do innych państw. Sprzedaż wysyłkowa towarów do nabywców znajdujących się na terenie Czech. Zakup i odsprzedaż towarów na terenie Czech. Magazynowanie towarów w Czechach i przeznaczenie ich do dalszej sprzedaży, np. w ramach dropshippingu. A zatem rejestracja VAT w Czechach jest niezbędna, gdy prowadzisz operacje handlowe na arenie międzynarodowej. Warto też dodać, że możesz skorzystać z uproszczonej metody VAT OSS, gdy przekroczysz ustawowe limity wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość. Obecnie limit wynosi 10 000 euro. Czego potrzebujesz do rejestracji do podatku VAT na terenie Czech? Zanim przystąpisz do procedury, powinieneś dokładnie wiedzieć, jakie dokumenty są wymagane przez tamtejszy urząd skarbowy. Aby rejestrować się do podatku VAT w Czechach, potrzebujesz: oryginalnego dokumentu potwierdzającego wpis do krajowej ewidencji przedsiębiorców; potwierdzenie posiadania rachunku bankowego VAT przypisanego do Twojej działalności; potwierdzenia rejestracji VAT EU. Musisz też mieć dokumentację, która potwierdzi planowaną aktywność gospodarczą na terenie Czech. To podstawy, aby sprawnie przejść przez całą procedurę rejestracji do podatku VAT w tym kraju. Powinieneś też wiedzieć, co to jest dropshipping. Eksperci z firmy Taxology podpowiadają, że prowadzenie biznesu w tym modelu najczęściej generuje konieczność zarejestrowania się do podatku VAT w kraju, gdzie prowadzisz transakcje handlowe – w tym na terenie Czech. Rejestracja do podatku VAT w Czechach – jak to przebiega krok po kroku? Rejestracja do podatku VAT w Czechach jest prosta, ale wymaga kilku formalności. Musisz przygotować odpowiednie dokumenty i złożyć wniosek do czeskiego urzędu skarbowego. Jak wynika z doświadczenia ekspertów Taxology, cały proces trwa zwykle od 2 tygodni do 2 miesięcy. Procedura przebiega w następujący sposób: Wybierz właściwy urząd skarbowy w Czechach zgodnie z adresem działalności. Przygotuj dokumenty: odpis z KRS lub CEIDG, umowę spółki, dowody tożsamości i potwierdzenie adresu w Czechach. Wypełnij formularz rejestracyjny VAT (Žádost o registraci k DPH). Złóż wniosek osobiście lub przez pełnomocnika. Czekaj na decyzję urzędu – mogą poprosić o dodatkowe wyjaśnienia. Po pozytywnej decyzji otrzymasz czeski numer VAT (CZ). Po rejestracji możesz oficjalnie wystawiać faktury z czeskim VAT-em. Pamiętaj też o obowiązku składania deklaracji podatkowych VAT w Czechach. A jeśli potrzebujesz wsparcia w rejestracji swojej firmy lub prowadzeniu rozliczeń, możesz skorzystać z eksperckiej pomocy specjalistów z firmy Taxology. Co grozi za niedopełnienie obowiązku rejestracji do podatku VAT w Czechach? Brak rejestracji do VAT w Czechach może skończyć się wysokimi karami finansowymi. Czeski urząd skarbowy może nałożyć grzywny nawet do kilkudziesięciu tysięcy koron. Dodatkowo zapłacisz zaległy VAT wraz z odsetkami za zwłokę. W skrajnych przypadkach grozi Ci także blokada działalności na terenie Czech. A więc lepiej nie ryzykuj i zgłoś się do rejestracji na czas.

Hej Tworzę własną aplikację internetową, z potencjałem komercyjnym i szukając sposób na marketing wpadłem na pomysł, aby utworzyć program partnerski na zasadzie systemu poleceń, gdzie użytkownik otrzyma 20% prowizji za zakup pakietu przez osobę poleconą. Zastanawiam się nad sposobem rozliczania z takimi osobami, jaka jest to forma współpracy. Ktoś ma swój program partnerski lub korzysta z jakichś rozwiązań gotowych w Internecie do tego typu systemów ?

Ahoj! Postanowiłem zadbać trochę o swoje zdrowie i w końcu ogarnąć ubezpieczenie bo od wielu lat go nie mam. Do tej pory korzystałem z workconnect oraz useme a jak wiadomo tam nie ma ubezpieczenia zdrowotnego, pomyślałem o inkubatorze przedsiębiorczości. Czy ma ktoś wiedzę na ten temat? Co wybrać? A może jest jakiś inny sposób załatwić takie ubezpieczenie NFZ niskim kosztem? Będę wdzięczny za każdą odpowiedź

Założenie jednoosobowej działalności to odważny krok w stronę niezależności, ale zanim wystartujesz, warto wiedzieć, z jakimi kosztami musisz się liczyć. Prowadzenie własnej firmy nie oznacza od razu ogromnych wydatków, ale warto przygotować się na podstawowe zobowiązania, które powtarzają się co miesiąc. Jakie są koszty prowadzenia działalności gospodarczej w 2025 roku? Oto najważniejsze informacje w pigułce. Rejestracja – bezpłatna, ale to dopiero początek Dobra wiadomość: założenie firmy w CEIDG nic nie kosztuje. Możesz to zrobić online lub w urzędzie gminy. Od razu otrzymujesz NIP i REGON, a formalności zamykają się często w jeden dzień. To jednak dopiero początek – prawdziwe koszty działalności jednoosobowej pojawiają się po rozpoczęciu faktycznego działania. Składki ZUS – obowiązek, który trzeba uwzględnić Największym i najbardziej regularnym wydatkiem są składki na ZUS. W 2025 roku ich pełna wysokość (bez składki zdrowotnej) to 1773,96 zł miesięcznie. Do tego dochodzi składka zdrowotna, której wysokość zależy od wybranej formy opodatkowania. Przykładowo: skala podatkowa: 9% dochodu, nie mniej niż 314,96 zł, podatek liniowy: 4,9% dochodu, minimum również 314,96 zł, ryczałt: od 461,66 zł do 1384,97 zł – w zależności od przychodu rocznego. Na szczęście, jeśli dopiero zaczynasz, możesz przez pierwsze 6 miesięcy korzystać z tzw. ulgi na start i opłacać tylko składkę zdrowotną. Potem przez 24 miesiące przysługują Ci preferencyjne składki społeczne (ok. 442,90 zł), a po tym okresie – przy niskim dochodzie – możesz ubiegać się o Mały ZUS Plus. Księgowość – z biurem czy samodzielnie? Prowadzenie księgowości to kolejna pozycja w budżecie. Biuro rachunkowe to wydatek rzędu 200–400 zł miesięcznie. Alternatywą są nowoczesne narzędzia online, które pozwalają samodzielnie wystawiać faktury, obliczać podatki i śledzić płatności. Przykładem jest Fakturownia – prosty i intuicyjny system, który sprawdzi się zarówno na początku, jak i w rozwiniętym biznesie. Co istotne, mikroprzedsiębiorcy wystawiający do 3 faktur miesięcznie mogą z niego korzystać całkowicie za darmo. Działalność gospodarcza – koszty zależne od branży Na liście kosztów prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej mogą znaleźć się też: zakup sprzętu i oprogramowania, wynajem lokalu, paliwo i transport, marketing, opłaty za narzędzia i usługi online. To, ile zapłacisz, zależy od specyfiki Twojej branży. Freelancer działający z domu poniesie zupełnie inne koszty niż ktoś otwierający salon usługowy. Ile kosztuje działalność gospodarcza w praktyce? Podsumowując: jeśli chodzi o działalność jednoosobową koszty nie muszą być duże, ale warto mieć świadomość, że miesięczne kwoty zaczynają się od ok. 500 zł (ulga na start), a z czasem mogą sięgnąć 2000–3000 zł, jeśli uwzględnisz pełne składki ZUS, księgowość i inne zobowiązania. Koszty prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej będą różne w zależności od Twoich decyzji podatkowych, dochodów i tego, z jakich ulg skorzystasz. Planujesz założyć działalność? Zadbaj o to, by opłaty nie zaskoczyły Cię w najmniej odpowiednim momencie. W razie wątpliwości skorzystaj z pomocy doradcy podatkowego lub Twojego księgowego.

Siemka, chciałbym się zapytać jak przyjmujecie kasę od ludzi zarabianie w ewh. Działam w Afi i mam dość dużo zbędnego zaplecza i widzę że często ludzie chcą zdjęcia filmiki i chętnie za to zapłacą, stąd moje zapytanie. Jak przyjmować płatności żeby było dobrze i w mirę bezpiecznie. Skrill/psc/zen/dipocket a może blik na jakieś *****? Na swoje nazwisko/ jak zrobić na fake xd czy coś grozi. Nic nie wiem i będę wdzięczny. Proszę o pomoc i odpowiedź. Jak nie chcecie tu pisać to odezwę sie. Pozdro

Fundacja rodzinna a opodatkowanie darowizn- co warto wiedzieć? Fundacja rodzinna, jako nowe narzędzie sukcesji i ochrony majątku w polskim systemie prawnym, wzbudza coraz większe zainteresowanie przedsiębiorców i osób prywatnych planujących długofalowe zarządzanie aktywami. Jednym z kluczowych elementów, który wzbudza szczególne emocje, jest fundacja rodzinna opodatkowanie – zarówno majątku wniesionego, jak i wypłacanego beneficjentom. Darowizna na rzecz fundacji rodzinnej a podatki Podatek od spadków i darowizn Fundacja rodzinna jako osoba prawna nie podlega podatkowi od spadków i darowizn przy otrzymywaniu darowizn, np. nieruchomości czy środków pieniężnych. Oznacza to, że przekazanie majątku do fundacji rodzinnej przez fundatora lub inną osobę nie rodzi obowiązku zapłaty tego podatku. Podatek dochodowy (CIT) Otrzymanie darowizny przez fundację rodzinną jest neutralne z punktu widzenia CIT – fundacja nie płaci podatku dochodowego aż do chwili wypłaty świadczeń. To rozwiązanie sprawia, że fundacja rodzinna opodatkowanie przesuwa się w czasie, umożliwiając efektywne gromadzenie kapitału bez fiskalnych obciążeń. Podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC) Co do zasady, przekazanie majątku do fundacji rodzinnej nie podlega PCC, chyba że wraz z darowizną na fundację przechodzą długi lub zobowiązania darczyńcy – wtedy PCC może wystąpić, ale tylko w tej części. Świadczenia z fundacji rodzinnej dla beneficjentów Podatek od spadków i darowizn Świadczenia wypłacane beneficjentom wskazanym w statucie fundacji rodzinnej są całkowicie zwolnione z podatku od spadków i darowizn. To istotna przewaga tej konstrukcji, jeśli chodzi o fundacja rodzinna a opodatkowanie majątku przekazywanego między pokoleniami. Podatek dochodowy (PIT) Opodatkowanie świadczeń zależy od stopnia pokrewieństwa: -najbliżsi (grupa „zero”) – całkowite zwolnienie z PIT, -dalsi krewni – PIT 10%, -osoby trzecie – PIT 15%. Podatek CIT po stronie fundacji Każda wypłata świadczenia wiąże się z obowiązkiem zapłaty CIT w wysokości 15% przez fundację – niezależnie od tego, czy beneficjent jest zwolniony z PIT. To kluczowy element konstrukcji fundacji rodzinnej i realne źródło dochodu państwa z tytułu wypłat. W kontekście hasła fundacja rodzinna opodatkowanie należy więc pamiętać o obowiązkach obu stron – fundacji i beneficjenta. Beneficjenci spoza rodziny – co z podatkami? Wbrew pozorom, beneficjenci spoza „grupy zerowej” – np. partnerzy życiowi, przyjaciele czy współpracownicy – nie zapłacą podatku od spadków i darowizn od świadczeń z fundacji rodzinnej. Wynika to z odrębnego reżimu podatkowego, który fundacja wprowadza. Jednak takie osoby są zobowiązane do zapłaty PIT: 10%, jeśli zaliczają się do I lub II grupy podatkowej (np. kuzyni, siostrzeńcy), 15%, jeśli są całkowicie niespokrewnieni z fundatorem. Chcąc w pełni wykorzystać zalety konstrukcji, jaką jest fundacja rodzinna (opodatkowanie darowizn, świadczeń, majątku), warto działać strategicznie: prawidłowo zapisać beneficjentów, odpowiednio klasyfikować świadczenia, korzystać z doradztwa podatkowego przy dużych wypłatach, przewidywać skutki podatkowe już na etapie planowania fundacji. Fundacja rodzinna opodatkowanie to temat, który wymaga precyzyjnego podejścia i analizy wielu czynników: od składu beneficjentów po formę świadczeń. Konstrukcja ta daje wiele korzyści: neutralność podatkową przy wniesieniu majątku, zwolnienia z PIT i podatku od spadków dla rodziny, a także preferencyjne stawki dla pozostałych. Prawidłowo zaplanowana i dobrze prowadzona fundacja rodzinna pozwala nie tylko zmniejszyć podatki, ale też rozłożyć je w czasie, dzięki czemu łatwiej zarządzać kosztami związanymi z przekazywaniem majątku. To idealne rozwiązanie dla tych, którzy chcą chronić rodzinny majątek, przekazywać go strategicznie i zgodnie z przepisami – z pełną kontrolą nad strukturą podatkową. Więcej informacji na temat fundacji rodzinnej oraz możliwości umówienia się na indywidualną konsultację znajdziesz na stronie - Kancelarii Podatkowej GWS.

Jak zarejestrować, rozliczać i prowadzić działalność gospodarczą w Polsce w 2025 roku (JDG)? Jak zarejestrować firmę? Poniżej opisuję moje interpretacje i znane mi możliwości rozliczania się z pieniędzy zarobionych w Internecie. Nie jest to jednak porada prawna - a wyłącznie skrótowy opis znanej mi metodyki rozliczania internetowych zarobków. Ostateczną formę rozliczania się należy wybrać samodzielnie - najlepiej po konsultacji z księgowym lub doradcą podatkowym. Ja takim doradcą nie jestem. Ostatnia aktualizacja treści: 16.02.2025 Spis Treści: 1. Co to jest jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG)? 2. Rejestracja działalności gospodarczej 3. Ile wynoszą i jakie są opłaty związane z działalnością gospodarczą 4. Zerowy PIT do 26 roku życia 5. Analiza którą formę opodatkowania wybrać 6. Dobór PKD w zarabianiu przez internet 7. Kwota wolna od podatku, a działalność gospodarcza 8. Wystawianie rachunków na firmę 9. Rozliczanie zarobków w innych walutach 10. Pozostałe istotne informacje o działalności gospodarczej (JDG) Sprawdź też: Jak rozliczać się z pieniędzy zarobionych przez Internet bez działalności gospodarczej? 1. Co to jest jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG)? Poradnik który właśnie czytasz opisuje rejestracje i niuanse związane z JDG. Nie opisuję tu spółek, fundacji, ani innych (zagranicznych) form działalności gospodarczych Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG) to najprostsza forma prowadzenia działalności gospodarczej w Polsce. Jest to działalność prowadzona przez jedną osobę fizyczną na własne nazwisko i na własne ryzyko. Jednak mimo, że nazywa się jednoosobowa - daje jednak możliwość zatrudniania pracowników. Takich firm jest zarejestrowanych w Polsce zdecydowanie najwięcej. JDG nie posiada osobowości prawnej. Przedsiębiorca działa jako osoba fizyczna, a wszystkie zobowiązania i prawa są bezpośrednio związane z nim. To oznacza, że przedsiębiorca prowadzący JDG odpowiada całym swoim majątkiem za zobowiązania związane z działalnością gospodarczą. W przypadku długów, wierzyciele mogą dochodzić swoich roszczeń zarówno z majątku firmowego, jak i prywatnego przedsiębiorcy. W przypadku spółek tak teoretycznie nie jest, ale praktycznie żeby tej odpowiedzialności uniknąć trzeba znać prawo - to nie jest tak, że każdy może prowadzić spółkę, wypłacać z niej pieniądze, zbankrutować i zapomnieć o sprawie ;0 Powyższe, czyli odpowiedzialność JDG, tak naprawdę, o ile nie zamierzacie bankrutować lub oszukiwać na podatkach - nie jest żadną przeszkodą. Tak po prostu jest i zawsze tak było, też prowadzę JDG i większość osób na forum również. Chodzi po prostu o to, że Ty to firma, a firma to Ty. Nie ma rozgraniczenia pomiędzy tym co jest majątkiem firmy, a co jest Twoim majątkiem osobistym. Dzięki temu księgowość jest mniej skomplikowana, tańsza, nikt nie może sprawdzić w KRS'ie ile zarabiacie i nie macie problemów z podwójnym opodatkowaniem. Na początek, ze względu na to że to najłatwiejsza forma prowadzenia działalności gospodarczej, dla większości jest to po prostu najlepszy i najtańszy wybór. Spółki przy niewielkich przychodach są (nie licząc wyjątkowych przypadków) z reguły droższe w utrzymaniu, zwłaszcza przez pierwsze 2,5 roku - bo przez ten czas JDG obowiązują warunki promocyjne, które opisuję poniżej. 2. Jak zarejestrować działalność gospodarczą (firmę)? W pierwszej kolejności, co jest niezwykle ważne, polecam znaleźć "kumatego" księgowego/księgową. Zawsze można go/ją podpytać w razie wątpliwości i warto mieć pod ręką takie źródło informacji. Księgowy przyda się nam jeszcze przed rejestracją działalności i pomoże wybrać odpowiednią formę opodatkowania. Przed wizytą u księgowego warto sobie zapisać pytania - mało który księgowy na nie nie odpowie widząc, że ma zainteresowanego klienta. Normalnie idziemy do biura księgowego, przedstawiamy się, pytamy jak taka obsługa księgowa wygląda cenowo i mówimy, że chcemy założyć DG związaną z [XYZ] ale nie rozumiemy... (no i tutaj jedziemy z naszymi pytaniami :>). Jak zarejestrować firmę? Instrukcja krok po kroku! Po znalezieniu księgowego i ustaleniu szczegółów przechodzimy do rejestracji DG. Rejestracja własnej działalności gospodarczej jest bardzo prosta - wszystko robimy online tak naprawdę. Ktoś kto rejestrował firmę 10 lat temu, może się nieźle zdziwić gdy zobaczy jak to teraz wygląda Rejestracja firmy przez bank Tak naprawdę najłatwiej zrobić to poprzez bank który oferuje taką możliwość. Wówczas jednocześnie zakłada się firmę i konto firmowe, które automatycznie jest dodawane do wniosku do ceidg (Centralna Ewidencja i Informacja o Działalności Gospodarczej) - także nie trzeba tam już później w nim nic zmieniać. Taką opcję na pewno umożliwia: mBank - https://www.mbank.pl/firmy/zakladanie-firmy/ (we wniosku użyj kod polecający: mysc1) Mój identyfikator poleceń to: mysc1. Po założeniu firmy poprzez mbank z moim kodem - możesz się do mnie odzywać w PW i pytać o kwestie urzędowe/podatkowe. Oprócz mBanku taką możliwość oferują na pewno również: PKO, Pekao, Santander, ING. W nich jednak kodu nie mam, bo nie mam kont w tych bankach Rejestracja firmy przez biznes.gov.pl Oczywiście działalność można zarejestrować także poza bankiem - również online i bardzo prosto Krok 1 - wchodzimy na stronę https://pz.gov.pl/pz/index - i tworzymy profil zaufany (można go stworzyć również w banku w którym macie konto). Profil zaufany jest potrzebny do podpisania wniosku o założenie firmy. Jeśli masz już profil zaufany, pomijasz ten krok i od razu przechodzisz do kroku drugiego. Krok 2 - wchodzimy na stronę biznes.gov.pl i klikamy w przycisk "zarejestruj firmę": Krok 3 - Rejestrujemy nowe konto przedsiębiorcy i przechodzimy do wypełnienia wniosku o rejestrację (wniosek CEiDG-1): Krok 4 - Podczas składania wniosku CEiDG-1, możemy do niego od razu dołączyć druk dot. rejestracji w zusie. Aby zarejestrować się w ZUSie należy złożyć druk: - ZUS ZUA - obejmuje zgłoszenie do takich ubezpieczeń jak emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe oraz zdrowotne. To druk do rejestracji w przypadku gdy nie pracujemy na etacie nigdzie indziej i nie chcemy lub nie możemy skorzystać z ulgi na start. - ZUS ZZA - w przypadku gdy chcemy skorzystać z ulgi na start lub gdy jesteśmy gdzieś zatrudnieni i mamy opłacane składki ZUS przez pracodawcę. Wówczas z tytułu DG opłacamy wyłącznie stawkę zdrowotną, która jest obowiązkowa. W celu skorzystania z promocji "ulga na start" należy złożyć druk ZZA! Jeśli nie posiadasz ustalonego prawa do emerytury/renty ani orzeczenia o niepełnosprawności, twój kod który należy zaznaczyć w zgłoszeniu to 05 40 00. Więcej o rejestracji w ZUS z ulgą na start: https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/00285#4 Krok 5 - Czekamy na nadanie nam numeru NIP. Ten numer przyjdzie SMS'em Krok 6 - Pocztą tradycyjną na adres korespondencyjny firmy przyjdzie indywidualny numer konta do wpłat na ZUS. W pierwszym miesiącu (chyba, że firmę zarejestrowaliśmy pierwszego dnia miesiąca - więc lepiej tak nie robić!) nie płacimy ZUS'u - ale to już nam powinien powiedzieć księgowy. Krok 7 - Zakładamy konto firmowe w banku, a następnie znów przez biznes.gov.pl - uaktualniamy nasze dane w Ceidg i podajemy we wniosku numer konta. Krok 8 - OPCJONALNIE rejestrujemy się w VAT-cie jeśli nasz typ działalności tego wymaga. Również można to zrobić przez biznes.gov.pl - składając wniosek VAT-R. Krok 9 - OPCJONALNIE rejestrujemy się w VAT-cie UE - to krok wymagany jeśli zamierzacie wystawiać faktury, lub wliczać w koszty faktury, wystawiane przez firmy zarejestrowane w innych krajach w obrębie Unii Europejskiej. Tej rejestracji również dokonujemy na wniosku VAT-R - JEDNAK zalecam zlecić to księgowemu. Samemu można popełnić i błąd i zgłosić się niechcący dobrowolnie do vatu w Polsce - co nałoży na was dodatkowy podatek, który może sprawić że nagle pomysł na DG przestanie się opłacać. Krok 10 - Wszelkie wątpliwości wyjaśniamy już z księgowym. Ja nie śledzę zmian w prawie i nie chcę nikogo wprowadzać w błąd w kwestii rejestracji i zgłoszeń. Nie bez powodu krok pierwszy to znalezienie księgowego - trzeba mieć do kogo się odezwać i ew. zapytać o niejasności. 3. Ile wynoszą i jakie są opłaty związane z działalnością gospodarczą? Prowadząc działalność gospodarczą (JDG) co miesiąc niezależnie od zarobków opłacamy ZUS (ubezpieczenie społeczne) i księgowego. Podatek i składka zdrowotna zus są liczone w zależności od naszych zysków. Poniżej opisuję dokładniej każdą pozycję opłat przy JDG dla nowych przedsiębiorców: 1) Ile wynoszą Składki ZUS na ubezpieczenie społeczne Dla nowych przedsiębiorców (pierwsza DG w życiu) są obniżone przez 30 miesięcy - jest to tzw. ZUS preferencyjny oraz 'ulga na start'. Przez pierwsze 6 miesięcy istnienia działalności gospodarczej jest się zwolnionym z ubezpieczenia społecznego (ulga na start) Przez kolejne 24 miesiące istnienia działalności gospodarczej są obniżone i wynoszą (w 2025 roku): 442,90zł/miesiąc (zus preferencyjny). Tutaj drobna uwaga - data rejestracji firmy ma znaczenie w przypadku składek. Dokładnie to nie warto rejestrować firmy pierwszego dnia miesiąca, bo wówczas zus będziemy musieli zapłacić już w tym miesiącu. Rejestrując firmę drugiego dnia miesiąca -> dopiero w przyszłym miesiącu, do 20 dnia, płacimy pierwszą składkę. 2) Ile wynoszą składki ZUS na ubezpieczenie zdrowotne (zależna od zarobków!) - przy opodatkowaniu na zasadach ogólnych: 9 proc. miesięcznych dochodów (przychody - koszty); brak możliwości odliczenia od podstawy opodatkowania - przy opodatkowaniu podatkiem liniowym: 4,9. proc. miesięcznych dochodów; W 2025 roku maksymalnie 12900zł rocznie odliczamy od podstawy opodatkowania - przy opodatkowaniu ryczałtem: stałe stawki, w 3 progach zarobkowych. W 2025 roku preferencyjne stawki wynoszą (50% odliczamy od podstawy opodatkowania): przy rocznych przychodach nieprzekraczających 60 tys. zł: 461,66zł przy rocznych przychodach w przedziale w przedziale od 60 tys. zł do 300 tys. zł: 769,43zł przy rocznych przychodach przekraczających 300 tys. zł: 1384,97zł 3) Ile wynosi podatek dochodowy (zależny od zarobków!) Tutaj temat jest znacznie szerszy i omawiam go w osobnym punkcie. Skrótowo do wyboru mamy 3 opcje: - Zasady ogólne (12% od zysku do kwoty 120 tys. PLN i 32% od zysku od kwoty 120 tys. PLN) - Podatek liniowy (19% od zysku) - Ryczałt (2%, 3%, 5,5%, 8,5%, 10%, 12%, 12.5%, 14%, 15%, 17% - od przychodu) 4) Ile wynosi Podatek VAT (zależny od zarobków!) Dotyczy osób, które nie są z niego zwolnione (zwolnienie obowiązuje do 200 tys. złotych przychodów rocznie - ale niektóre PKD nie są zwolnione z vatu, np. doradztwo!). Jest też opcja w której sami z siebie chcemy być w vatcie, bo np. nasi klienci wymagają faktur vat -> wówczas składamy druk VAT-R. Taki druk można złożyć z poziomu profilu zaufanego, nie trzeba osobiście. Stawki VAT to: 5%, 8%, 23%. Większość usług wykonywanych przez Internet jest opodatkowana stawką 23%, ale np. sprzedaż e-booków ma obniżony do 5% vat 5) Miesięczna opłata za księgowość. Ten punkt nie jest obowiązkowy - ale raczej warto. Miesięczna opłata za księgowego to w naszym przypadku od około 100zł netto (przy ryczałcie) do 350zł netto (na zasadach ogólnych, liniówce). Czyli podsumowując, niezależnie od zysków - co miesiąc opłacamy ZUS (ubezpieczenie społeczne) i księgowego. Podatek i składka zdrowotna są liczone w zależności od naszych wyników. VAT dla większości osób z tego mentoringu nie jest istotny w ogóle. 4. Zerowy PIT do 26 roku życia, a działalność gospodarcza Zgaduję, że sporo osób na forum jest poniżej 26 roku życia - w związku z tym możecie podejrzewać że w przypadku rejestracji działalności gospodarczej ma zastosowanie wyżej wymieniona ulga i nie będziecie płacić podatku dochodowego. Niestety nie ma zastosowania Ulga (zerowy pit) obowiązuje w przypadku uzyskiwania przychodów z tytułu umów o pracę , o pracę nakładczą i umów zlecenie. Osoby do 26 roku życia z własną działalnością gospodarczą nie są zwolnione z pitu - normalnie płacą podatki. Jedyną ulgą która przysługuje jest ulga na pierwsze 30 miesięcy składek społecznych zus - ona jednak przysługuje wszystkim, bez względu na wiek. 5. Analiza którą formę opodatkowania firmy wybrać (podatek dochodowy)? Do wyboru mamy trzy możliwości. Decyzję co do wyboru formy opodatkowania należy podjąć przed rejestracją firmy - trzeba wskazać wybraną formę we wniosku ceidg. Później możemy zmienić formę opodatkowania, ale dopiero w przyszłym roku kalendarzowym (raz w roku). Czyli do wyboru mamy dokładnie opodatkowanie na zasadach: - zasady ogólne (opłacalny gdy ponosimy duże koszty uzyskania przychodu) - podatek liniowy (opłacalny gdy ponosimy duże koszty uzyskania przychodu i mamy wysokie zarobki - ponad 120k rocznie) - ryczałt od przychodów ewidencjonowanych (opłacalny gdy nasza działalność praktycznie nie ma kosztów) 1) Jak wyliczyć podatek dochodowy i stawkę zdrowotną ZUS na zasadach ogólnych? W zasadach ogólnych podatek liczymy od zysku. Zysk to różnica pomiędzy przychodem i kosztami. Ponoszone koszty MUSZĄ BYĆ udokumentowane. Jeżeli ponosimy koszty na które nie mamy rachunków - nie możemy ich odliczyć. Kwota zwolniona od podatku to 30 tys. zł. Ta forma opodatkowania zawiera 9% stawkę zdrowotną ZUS i dwie stawki podatkowe: 12% i 32%. Stawka 12% obowiązuje do zysku wynoszącego 120 tys. złotych rocznie. Od nadwyżki natomiast zapłacimy już 32% podatku. Tutaj koniecznie trzeba zrozumieć, że 32% płacimy od nadwyżki progu - a nie od całości zysków. W sytuacji w której zarobimy na czysto (zysk = przychody - koszty) 150 tys. złotych w danym roku, zapłacimy 12% od 120 tys. złotych oraz 32% od 30 tys. złotych. Przybliżony podatek w powyższej sytuacji wyniósłby: 24000zł , ALE - nie płacimy podatku od kwoty wolnej od podatku, czyli umniejszamy podatek o około 3600zł (12% * 30000zł) - opłacamy składkę zdrowotną: 9% * 150000zł = 10800zł - ostatecznie podatek za 150 000 zł zysku na zasadach ogólnych wynosi więc około 31 200 zł Aby ustalić łączną kwotę opłat za JDG dla powyższych liczb, dodaj stawki społeczne zus i koszt księgowości. Ta forma opodatkowania jest dostępna dla wszystkich działalności - obojętnie czy sprzedajemy, reklamujemy, wynajmujemy miejsce reklamowe, pozycjonujemy strony, itd. Wszystko może być tak rozliczane - bo to podstawowy model rozliczeń z US. 2) Jak wyliczyć podatek dochodowy i stawkę zdrowotną ZUS na podatku liniowym? Podatek liniowy działa bardzo podobnie do zasad ogólnych, ale obowiązuje tu wyłącznie jedna stawka podatkowa - 19%. Tutaj również podatek liczy się od zysku, a nie od przychodów. Koszty muszą być udokumentowane. Oprócz tego obowiązuje tu 4,9% stawka zdrowotna. Brak kwoty wolnej od podatku. Sytuacja w której zarabiamy na czysto 150 000 złotych (zysk = przychody - koszty) w ciągu roku, wygląda następująco: - od podstawy opodatkowania odliczamy 12900zł (składka zdrowotna): 150000zł - 12900zł = 137100zł - wyjściowy podatek dochodowy wynosi 19%*137100zł = 26049zł - do opłat doliczamy składkę zdrowotną w wysokości 4,9%*150000 = 7350zł - ostateczny podatek za 150 000 zł zysku na podatku liniowym wynosi około 33 399 zł. Aby ustalić łączną kwotę opłat za JDG dla powyższych liczb, dodaj stawki społeczne zus i koszt księgowości. Im więcej zarobimy, tym różnica pomiędzy zasadami ogólnymi i podatkiem liniowym będzie większa. Oczywiście na korzyść podatku liniowego Liniówkę również można wybrać bez względu na rodzaj prowadzonej działalności - zasady są takie same, obojętnie czym się zajmujemy. 3) Jak wyliczyć podatek dochodowy i stawkę zdrowotną ZUS na ryczałcie? Ryczałt polega na wyliczaniu podatku na podstawie samego przychodu. Ta forma opodatkowania uniemożliwia odliczanie sobie kosztów. Możemy jednak odliczyć 50% zapłaconej składki zdrowotnej od podstawy opodatkowania. Obowiązuje tu kilka stawek podatkowych, zależnych od świadczonych usług. Brak kwoty wolnej od podatku. Składka zdrowotna jest zależna od przeciętnego wynagrodzenia w Polsce i od naszych przychodów. Tutaj jest tabela dot. stawek podatku dochodowego: https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-rycza...ych-stawki W przypadku zarabiania w Internecie istotne są przede wszystkim stawki: - 8,5% - zarabianie na reklamach na stronach internetowych (w tym google adsense i afiliacja) oraz większość wykonywanych na rzecz klientów usług - 3% - sprzedaż przez Internet - 5% - sprzedaż wydanych przez siebie własnych e-booków/książek - 15% - usługi reklamowe - 12% - działalność związana z programowaniem Załóżmy, że wynajmujemy powierzchnię reklamową na naszej stronie internetowej. Chociaż to wynajem powierzchni, w praktyce według interpretacji KIS - po prostu świadczymy usługę. Całość wynajmu należy interpretować jako świadczenie usług i rozliczać ze stawką ryczałtu 8,5%. Dokładniej są to przychody sklasyfikowane jako: 63.12.20.0 PKWIU - Sprzedaż miejsca reklamowego na portalach internetowych Interpretacje które potwierdzają powyższe: https://sip.lex.pl/orzeczenia-i-pisma-urzedowe/pisma-urzedowe/0113-kdipt2-1-4011-572-2021-2-isl-ryczalt-od-przychodow-185171826 https://sip.lex.pl/orzeczenia-i-pisma-urzedowe/pisma-urzedowe/0115-kdst2-1-4011-100-2023-3-kb-ryczalt-od-przychodow-185226401 https://sip.lex.pl/orzeczenia-i-pisma-urzedowe/pisma-urzedowe/0112-kdsl1-2-4011-219-2023-3-ap-stawka-ryczaltu-dla-185230556 Świadcząc usługę zarabiamy w ciągu roku 150 tys. złotych, z czego 50 tys. złotych stanowią koszty. W podatku liniowym i na zasadach ogólnym podstawą do opodatkowania byłby zysk - czyli 100 tys. złotych. W przypadku ryczałtu, koszty jednak nie mają znaczenia i podatek płaci się od 150 tys. złotych, czyli od całości przychodu. Powyższa sytuacja w której zarabiamy na czysto 150 000 złotych w ciągu roku, wygląda następująco: - obliczamy składkę zdrowotną. W tym przypadku mieścimy się w progu od 60 tys., do 300 tys. złotych przychodu, także ta stawka wynosi 769,43zł miesięcznie. 699,11zł * 12 = 9 233zł. - obliczamy 50% składki zdrowotnej, aby odjąć tą kwotę od podstawy opodatkowania: 4617zł - obliczamy podatek dochodowy: 150000zł - 4617zł = 145 383 zł 145383*8,5% = 12 358 zł - ostateczny podatek dla 150 000 zł przychodu na ryczałcie wynosi około 12 358 zł Aby ustalić łączną kwotę opłat za JDG dla powyższych liczb, dodaj stawki społeczne zus i koszt księgowości. 6. Dobór PKD działalności gospodarczej, a zarabianie przez Internet Polska Klasyfikacja Działalności (PKD) to podział działalności gospodarczych realizowanych przez podmioty gospodarcze na poszczególne kategorie. Odpowiedni dobór PKD jest bardzo ważny - bowiem nie każdy PKD rządzi się tymi samymi prawami. Niektóre z nich mają obowiązkowy VAT (np. wszystkie związane z doradztwem), niektóre nie mogą być rozliczane na ryczałcie. Niestety sprawa nie wygląda tak, że część przychodów możemy rozliczać na zasadach ogólnych, cześć na ryczałcie, cześć z vatem - a część bez. Forma opodatkowania jest JEDNA i tylko jedno niewłaściwie dobrane PKD (+nazwy usług na rachunkach) może spowodować problemy, a nawet kary przy ew. kontroli skarbowej. Dosłownie każde wpisywane PKD powinniśmy sprawdzać pod kątem zwolnienia z vatu i stawki ryczałtowej (jeśli taką formę opodatkowania chcemy wybrać). Jak to zrobić? Możemy zadzwonić do krajowej informacji skarbowej, możemy googlować hasła: "PKD XX.XX.Z ryczałt / vat" lub - co będzie najbardziej wiarygodne - możemy wysłać do US wniosek o interpretację indywidualną. Takie sprawy najlepiej załatwiać już z księgowym - bo tak jak napisałem, ja nie śledzę prawa i mógłbym kogoś wprowadzić nieświadomie w błąd. Warto dodać, że można również zadzwonić na krajową informację podatkową i zapytać o takie rzeczy: https://www.gov.pl/web/kas/krajowa-informacja-skarbowa - to darmowe i anonimowe, nie trzeba się przedstawiać. Niestety jeśli chodzi o podatki - nic jest do końca oczywiste. W praktyce, bardzo często, dokładnie to samo - zapisane na rachunkach inaczej (często trzeba też dobrać inne PKD) - może być rozliczane według zupełnie innych stawek podatkowych. Na przykład: - Wynajem miejsca reklamowego (sprzedaż czasu i miejsca na cele reklamowe) - ryczałt 8,5% /// usługi reklamowe - ryczałt 15% Które PKD wybrać przy zarabianiu przez Internet? W przypadku zdecydowanej większości użytkowników forum (bo zakładam że większość zarabia na afiliacji, google adsense i innych reklamach na stronach internetowych), w sumie jedynymi potrzebnymi PKD są: - 60.39.Z - Pozostała działalność związana z dystrybucją treści To PKD dotyczy działalności związanej z dystrybucją treści przez blogi oraz serwisy, które publikują treści tworzone i edytowane przez użytkowników i nie podlegają redakcyjnej odpowiedzialności ani kontroli (na przykład serwisy wiki, serwisy społecznościowe). - 63.91.Z - Działalność wyszukiwarek internetowych Działalność serwisów internetowych wykorzystujących wyszukiwarkę (rozumianą niezależnie - np. google) do generowania i utrzymywania rozbudowanych baz danych, adresów internetowych i treści w łatwym do przeszukiwania formacie oraz działalność stron internetowych porównujących ceny, specyfikację produktów i tym podobnych wraz z udostępnianiem linków do innych stron internetowych. Inne istotne i popularne w zarabianiu online PKD to: - 60.39.Z - Pozostała działalność związana z dystrybucją treści To PKD dot. sprzedaży oprogramowania oraz e-booków w formie usługi przesyłania strumieniowego (streaming) lub pobierania, niezwiązane z ich wydawaniem (czyli chodzi o sprzedaż e-booków i programów których nie jesteśmy autorami). - 58.11.Z - Wydawanie książek To PKD obejmuje wydawanie książek i podobnych publikacji w formie drukowanej, elektronicznej i dźwiękowej lub w Internecie. - PKD 73.11.Z - Działalność agencji reklamowych To PKD obejmuje wszystko co dot. reklamy - w tym copywriting reklamowy - oprócz wynajmu powierzchni reklamowej. PEŁNE ZESTAWIENIE KODÓW PKD: https://stat.gov.pl/Klasyfikacje/doc/pkd_nowelizacja/pdf/KlasyfikacjaPKD2025.pdf (patrzecie tylko na kody z 2025 roku) 7. Kwota wolna od podatku, a działalność gospodarcza Kwota wolna od podatku - oznacza kwotę zarobionych w danym roku pieniędzy od których nie płaci się podatku dochodowego. W Polsce kwota ta, od 2022 roku, wynosi 30 tys. złotych. Czyli podatku nie płacą osoby zarabiające mniej niż 30 tys. zł rocznie. Kwota wolna obowiązuje wyłącznie podczas rozliczania się na zasadach ogólnych. Rozliczając się ryczałtem lub podatkiem liniowym - nie ma się kwoty wolnej! Kwota wolna nie dotyczy też stawki zdrowotnej. Wbrew niektórym mitom - dochód poniżej progu kwoty wolnej od podatku nie zwalnia w Polsce z obowiązku złożenia zeznania rocznego PIT przez podatnika. Oznacza to, że jeśli nie zarobiliśmy dość dużo by zapłacić podatek - i tak musimy złożyć PIT roczny. 8. Wystawianie rachunków i faktur na firmę - jak to zrobić? Rachunki/faktury wystawiać MUSIMY niezależnie od tego jaką mamy formę opodatkowania. Podpis nie jest potrzebny - wystarczy rachunek wystawiony elektronicznie. Nie trzeba więc niczego podpisywać i skanować. Tak jak napisałem przy wyborze PKD - nazwa usługi na rachunkach ma bardzo duże znaczenie: - 'wynajem miejsca reklamowego' lub 'sprzedaż czasu i miejsca na cele reklamowe' =/= 'usługi reklamowe' - 'copywriting' =/= 'korekta treści' - projektowanie strony internetowej' =/= webmastering Jak wystawić fakturę / rachunek? Sam używam i bardzo polecam program online: fakturownia.pl - darmowy do 3 faktur miesięcznie, później niestety płatny. Żeby nie zwiększać sobie na start kosztów, można wykorzystać też darmowe rozwiązania. Jeśli zastosujesz w fakturowni kod: xefmnd - otrzymasz 20% rabatu przy pierwszym opłacaniu abonamentu. Z darmowych rozwiązań, do wystawiania rachunków polecam natomiast pobrać program "Druki Gofin" w wersji darmowej : http://www.druki.gofin.pl/wersja-niekomercyjna.html Wystarczy uruchomić w nim ten wzór rachunku: http://www.druki.gofin.pl/rachunek-10-po...86,38.html Wersja darmowa oficjalnie nie daje możliwości zapisu rachunku do PDF -> ALE wystarczy użyć opcji "Drukuj" i wybrać "print to PDF", aby taki rachunek zapisać Ważne! Żaden rachunek nie powinien być wystawiany jako opłacony gotówką. Przyjmowanie gotówki wiąże się z koniecznością posiadania kasy fiskalnej! Jeżeli wszystkie płatności przyjmujemy elektronicznie, nie musimy mieć kasy fiskalnej, bez względu na obrót. 9. Rozliczanie zarobków w innych walutach niż PLN (i kwestia VAT UE) Zarabiając w zagranicznych sieciach afiliacyjnych lub w polskich, ale z inną walutą rozliczeniową - zarobki otrzymuje się w obcej walucie. Takie przelewy przychodzące również podlegają opodatkowaniu. Należną kwotę podatku przeliczamy po kursie średnim NBP ogłoszonym na koniec ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego (czyli dzień wystawiania rachunku). Kurs na PayPalu i w bankach jest inny od średniego kursu NPB. To oznacza, że w praktyce podatek płacimy od wyższej kwoty, niż tą którą w praktyce dysponujemy. Rozliczanie się ryczałtowo od takich zarobków jest dość problematyczne w przypadku firm zarejestrowanych poza UE. Musimy bowiem posiadać fakturę wystawioną na sprzedaż czasu i miejsca na cele reklamowe lub na wynajem powierzchni reklamowej. Wystawiając taki rachunek zagranicznej sieci afiliacyjnej poza UE - wystawiamy go tylko teoretycznie, bowiem oni go nie potrzebują i nie zaksięgują (a nawet gdyby go zaksięgowali - nasz US tego nie sprawdzi, bo nie ma jak). Czy taki rachunek, wystawiony firmie zarejestrowanej w innym kraju, będzie dla US jakimkolwiek dowodem na świadczenie tej usługi? To zależy od kontrolera W tej sprawie bądźcie z księgowym szczerzy - powiedzcie wprost jak to wygląda, ale niestety od razu powiem że przy wyborze 'ryczałtu' pod zarabianie w zagranicznych firmach (zwłaszcza z poza UE) może być średnio. W takim przypadku bezpieczniej jest mieć zasady ogólne lub liniówkę (jeśli mamy większe zyski). Jak wygląda kwestia wystawiania faktur podmiotom zagranicznym zarejestrowanym w UE? Podatek VAT w zdecydowanej większości przypadków jest obowiązkowy dopiero po osiągnięciu przychodów przekraczających 200 000zł w danym roku podatkowym. JEDNAK, JDG ze zwolnieniem podmiotowym z VAT - może być jednocześnie płatnikiem VAT UE. Nie trzeba być podatnikiem VAT, by wystawiać faktury jako płatnik VAT UE. Jeżeli najemcą powierzchni reklamowej na stronie internetowej jest podatnik z zagranicy, polski kontrahent ma obowiązek wystawienia faktury dokumentującej usługę elektroniczną. Taka faktura - zgodnie z art. 106e ust. 5 pkt 1 ustawy VAT - nie będzie zawierać ani kwoty var, ani też stawki podatku (w pole vat wpisujemy po prostu "NP = nie podlega"). Jest to tzw. faktura "reverse charge" - czyli "odwrotne obciążenie" - i taką adnotację należy na niej zawrzeć. Pomimo zwolnienia z podatku VAT na podstawie art. 113 ust. 1 ustawy świadczy usługi elektroniczne na rzecz podmiotu z innego kraju Unii Europejskiej (państwa członkowskiego inne niż terytorium kraju) - opodatkowane w kraju nabywcy - nie wystąpi wówczas zwolnienie z obowiązku wystawienia faktury dokumentującej świadczenie tych usług. Nie ma w tym przypadku znaczenia, czy usługodawca jest podatnikiem czynnym, czy zwolnionym podmiotowo od podatku VAT. Jak zarejestrować się w VAT UE? https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/ou305 10. Pozostałe istotne informacje o działalności gospodarczej (JDG) 1) Czy indywidualna interpretacja podatkowa jest wiążąca? Taka interpretacja jest przygotowywana w oparciu o nasz opis wykonywanej działalności. Działalność w sieci afiliacyjnej możemy opisać jako wynajem powierzchni reklamowej - wówczas odpiszą nam, że przy wynajmie powierzchni ryczałt jest dozwolony. Jeśli jednak opiszemy naszą działalność jako prowadzenie usług reklamowych - odpiszą nam, że nie możemy rozliczać się ryczałtowo. Także interpretacja indywidualna zależy do tego jak przedstawimy naszą sytuację, jak nazwiemy nasze usługi. W praktyce więc nie jest to coś bardzo pomocnego, bo już podczas pisania wniosku możemy zakrzywić rzeczywistość i np. opisać pozycjonowanie jako prowadzenie działalności hostingowej i obsługę stron. Taka interpretacja przed niczym nas nie chroni, bo odpowiada na źle zadane pytanie. 2) Kiedy i czy można zmienić formę opodatkowania (podatek dochodowy? Formę opodatkowania można zmienić RAZ W ROKU w terminie do 20 dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym został osiągnięty pierwszy przychód w danym roku podatkowym. Rok podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym - czyli np. jeśli pierwszy przychód w danym roku osiągniemy w styczniu, formę opodatkowania możemy zmienić do 20 lutego. Jeśli pierwszy dochód osiągniemy w marcu - do 20 kwietnia. Tutaj ważne, ze dochód oznacza obrót, czyli dowolne wpływy z tytułu rachunków wystawionych w danym roku podatkowym - a nie czysty zysk netto. 3) Jak opodatkować przychód PBL z szybkich płatności? W przypadku szybkich płatności - opodatkowaniu podlega pełna kwota wpłacana przez klienta, a nie ta którą otrzymujemy na konto (po odciągnięciu prowizji za pośrednictwo w płatności). 4) Do jakiej kwoty przychodów można opodatkowywać JDG za pomocą ryczałtu? Ryczałtem można rozliczać się do osiągnięcia 8 mln. złotych przychodu w danym roku - jak osiągniemy taki przychód, nadwyżka nie może być rozliczana ryczałtem. To nie powinno być problemem.. ale - życzę Wam aby było 5) Kiedy na JDG zostaje się płatnikiem podatku VAT? Vatowcem jest się gdy: - dobrowolnie się do niego zgłosimy (bo np. nasi klienci wymagają żebyśmy wystawiali im faktury VAT) - przekroczymy 200 tys. złotych przychodu w danym roku (wówczas trzeba samemu złożyć druk var-r). 200 tys. to limit liczony proporcjonalnie od momentu rozpoczęcia działalności. 200 tys. jest dla rozpoczynających 1 stycznia, następnie z każdym kolejnym dniem się proporcjonalnie zmniejsza. - będziemy wykonywać usługi, które nie są zwolnione z vatu - czyli. np. prowadzić firmę konsultingową/doradczą 6) Czy prowadząc JDG muszę zakładać konto firmowe w banku? 'Konto firmowe' we wniosku CEIDG oznacza TYLKO rachunek bankowy który chcemy powiązać z naszą firmą. Banki, wykorzystując sytuację, wprowadziły do swojej oferty taką samą nazwę - sugerując że to coś wymaganego do prowadzenia DG. Rzeczywistość jednak wygląda tak, że można mieć zwykłe konto osobiste powiązane z firmą - nie trzeba zakładać kont opisanych w bankach jako 'konto firmowe'. Po prostu trzeba mieć rachunek na który będziemy przyjmować wpłaty - najlepiej osobny dla 'przejrzystości skarbowej'. Konto firmowe (w banku) trzeba mieć jednak po wejściu do VAT'u - bo wówczas musimy mieć również rachunek VAT który jest jakby subkontem naszego konta firmowego. 7) Ostrzeżenie - uważaj na to po rejestracji jednoosobowej działalności gospodarczej! UWAGA! Dane w ceidg są publiczne i każdy może je sprawdzić. Po rejestracji firmy, na adres naszej siedziby przyjdzie co najmniej kilka pisemek informujących o konieczności dokonania wpłaty w związku z prowadzeniem działalności gospodarczej. Nazwy nadawcy będą podobne do nazw urzędów, jednak inne. Przede wszystkim będą to prywatne spółki o takich nazwach. NIE PŁACIMY - to wszystko wyłudzacze. Jedynymi kosztami prowadzenia DG są te wymienione powyżej w tekście - zus, pit, vat, księgowość. Podsumowanie To wszystko co moim zdaniem trzeba wiedzieć by założyć pierwszą działalność gospodarczą. Prowadzenie jednoosobowej działalności gospodarczej (JDG) w Polsce to najpopularniejsza forma prowadzenia biznesu, zwłaszcza dla małych przedsiębiorców i freelancerów. Rejestracja nie jest skomplikowana, można całość zrobić online. Najlepiej jakiekolwiek wątpliwości wyjaśniać z księgowym - bo jak widzicie, łatwo sobie przez niewiedzę strzelić w kolano. Wszystko (system podatkowy) jest tak zagmatwane, że niewiedza jest powszechna - ciężko to wszystko ogarnąć. Pewność co do poprawnego sposobu rozliczania się jest w sumie niemożliwa. Najbezpieczniej wybierać podatek na zasadach ogólnych lub liniówkę. W tych dwóch przy wyborze PKD i wystawianiu rachunków uważamy tylko na zwolnienie z VATu. W przypadku ryczałtu, uważamy i na VAT i na stawkę ryczałtową dla danej usługi. Powodzenia!:)

Cześć. Czy jak sprzedam grupę na FB na podstawie umowy sprzedaży za 700 zł to czy obowiązuje mnie jakiś podatek? A jeśli nie to coś mam zgłaszać lub składać jakiś pit? Ponoć jest coś takiego jak podatek PCC, ale to płaci kupujący jak kwota sprzedaży jest wyższa niż 1000 zł.

Prowadzenie firmy w Danii wiąże się z koniecznością przestrzegania jasnych, ale wymagających przepisów księgowych. Duński system prawny kładzie duży nacisk na przejrzystość, odpowiedzialność i systematyczność w dokumentowaniu działalności gospodarczej. Dla wielu przedsiębiorców – szczególnie tych, którzy dopiero rozpoczynają swoją przygodę z biznesem w Danii – obowiązki związane z księgowością mogą wydawać się skomplikowane. W niniejszym artykule przedstawiamy kompleksowy przewodnik po obowiązkach księgowych, które dotyczą przedsiębiorców prowadzących firmę w Danii – zarówno jednoosobową działalność, jak i spółkę. Podstawy prowadzenia księgowości w Danii Każda firma Dania zobowiązana jest do prowadzenia księgowości zgodnie z duńską ustawą o rachunkowości (Bogføringsloven). Oznacza to konieczność ewidencjonowania wszystkich transakcji gospodarczych w sposób rzetelny, przejrzysty i aktualny. Dane księgowe muszą odzwierciedlać rzeczywisty obraz działalności firmy i być dostępne na żądanie urzędów. Księgi rachunkowe muszą być prowadzone w języku duńskim lub angielskim, w wersji elektronicznej lub papierowej – choć w praktyce dominuje forma cyfrowa. Dokumenty należy przechowywać przez co najmniej pięć lat, a w przypadku firm podlegających audytowi – nawet dłużej. Prowadzenie księgowości można powierzyć certyfikowanemu biuru rachunkowemu, jednak odpowiedzialność za poprawność danych spoczywa zawsze na właścicielu firmy. Rejestracja do VAT i rozliczenia podatkowe Jednym z podstawowych obowiązków przedsiębiorcy w Danii jest zgłoszenie firmy do systemu VAT (moms), jeśli roczny obrót przekracza 50 000 DKK. Rejestracja odbywa się przez portal virk.dk, a po jej zakończeniu firma otrzymuje numer VAT, który należy umieszczać na wszystkich fakturach. Deklaracje VAT składa się miesięcznie, kwartalnie lub półrocznie – zależnie od poziomu obrotów firmy. Wszystkie raporty składane są elektronicznie, za pośrednictwem platformy TastSelv Erhverv, należącej do duńskiego urzędu podatkowego (SKAT). Błędy w deklaracjach VAT, nieterminowe płatności lub brak rejestracji mogą skutkować karami finansowymi, dlatego bardzo ważne jest przestrzeganie terminów i poprawność danych. Warto także pamiętać, że niektóre towary i usługi mogą być zwolnione z VAT lub objęte inną stawką – dlatego dobrze znać szczegóły dotyczące swojej branży. Obowiązki sprawozdawcze i roczne zestawienia finansowe Firmy zarejestrowane w duńskim rejestrze przedsiębiorstw (CVR) mają obowiązek składania corocznych sprawozdań finansowych. W zależności od wielkości przedsiębiorstwa oraz jego formy prawnej, zakres raportowania może się różnić. Dla spółek z ograniczoną odpowiedzialnością (ApS) wymagane jest przygotowanie: bilansu (balance), rachunku zysków i strat (resultatopgørelse), not objaśniających (noter), ewentualnie raportu zarządu (ledelsesberetning). Roczne sprawozdania należy złożyć w odpowiednim terminie – zazwyczaj w ciągu pięciu miesięcy od zakończenia roku obrotowego – poprzez system ERST (Erhvervsstyrelsen). Firmy, które przekraczają określone progi finansowe, muszą dodatkowo przejść audyt przeprowadzany przez licencjonowanego biegłego rewidenta. Fakturowanie i przechowywanie dokumentacji W Danii obowiązują jasne zasady dotyczące wystawiania faktur. Każda faktura powinna zawierać: nazwę i adres firmy wystawiającej i odbiorcy, numer CVR i numer faktury, datę wystawienia, szczegóły dotyczące sprzedanych towarów lub usług, kwotę netto, stawkę VAT i kwotę brutto. Faktury muszą być wystawiane w sposób przejrzysty i kolejno numerowane. W przypadku sprzedaży dla sektora publicznego obowiązuje system e-faktura, co oznacza konieczność korzystania z zatwierdzonego rozwiązania elektronicznego. Dokumentacja księgowa – w tym faktury, paragony, umowy i korespondencja z urzędami – powinna być przechowywana w sposób uporządkowany przez minimum pięć lat. W praktyce najczęściej wykorzystuje się do tego specjalistyczne oprogramowanie księgowe zgodne z duńskimi standardami. Obowiązki przy zatrudnianiu pracowników Jeśli przedsiębiorca planuje zatrudnić pracowników, musi zarejestrować się jako pracodawca w SKAT oraz utworzyć konto eIndkomst, gdzie raportuje się wszystkie wynagrodzenia i świadczenia. Obowiązki księgowe związane z zatrudnieniem obejmują: naliczanie i odprowadzanie zaliczek na podatek dochodowy, opłacanie składek na fundusz emerytalny ATP i inne świadczenia społeczne, prowadzenie dokumentacji kadrowo-płacowej, wystawianie miesięcznych pasków wynagrodzeń (lønseddel). Dania kładzie duży nacisk na prawa pracowników, dlatego przestrzeganie przepisów kadrowo-płacowych ma ogromne znaczenie. W przypadku kontroli nieprawidłowości mogą skutkować nie tylko karami, ale również utratą zaufania klientów i partnerów biznesowych. Księgowość cyfrowa i obowiązek cyfrowego archiwum Duński rząd konsekwentnie dąży do pełnej cyfryzacji usług publicznych i obiegu dokumentów. Od 2024 roku w życie wchodzą nowe przepisy, które nakładają na firmy obowiązek prowadzenia elektronicznej księgowości i przechowywania dokumentacji wyłącznie w formie cyfrowej. Oznacza to, że każda firma musi wdrożyć cyfrowe systemy księgowe, które: umożliwiają prowadzenie ksiąg rachunkowych zgodnie z obowiązującymi standardami, zapewniają automatyczne tworzenie kopii zapasowych, są zgodne z wymogami technicznymi określonymi przez duński urząd. To duże ułatwienie, ale też wyzwanie dla przedsiębiorców, którzy dotychczas prowadzili księgowość w sposób tradycyjny. Inwestycja w odpowiednie oprogramowanie staje się niezbędna, szczególnie w przypadku firm objętych obowiązkiem składania e-sprawozdań. Współpraca z biurem rachunkowym – czy warto? Choć duńskie prawo dopuszcza samodzielne prowadzenie księgowości, w praktyce większość przedsiębiorców – szczególnie cudzoziemców – korzysta z pomocy doświadczonych księgowych. Biuro rachunkowe proaktif.dk w Danii oferuje kompleksowe i polskojęzyczne wsparcie: od rejestracji firmy, przez prowadzenie ksiąg, po składanie deklaracji podatkowych i kontakt z urzędami. Koszty usług księgowych różnią się w zależności od skali działalności i zakresu obsługi, ale dla wielu przedsiębiorców to inwestycja, która pozwala zaoszczędzić czas, uniknąć błędów i skupić się na rozwijaniu biznesu. Prowadzenie księgowości w Danii wymaga systematyczności, znajomości lokalnych przepisów i terminowości w składaniu dokumentów. Duński system księgowy jest przejrzysty, ale nie pozostawia miejsca na niedopatrzenia. Dlatego każdy przedsiębiorca – niezależnie od formy działalności – powinien dobrze przygotować się do obowiązków związanych z ewidencją finansową, rozliczeniami podatkowymi i raportowaniem. Korzystanie z usług profesjonalnych biur rachunkowych, wdrożenie cyfrowego systemu księgowego oraz regularne aktualizowanie wiedzy to najlepsze sposoby, by firma w Danii działała zgodnie z prawem i rozwijała się w sposób bezpieczny i zrównoważony.

Wielu przedsiębiorców z Polski marzy o ekspansji na rynek amerykański. To nie tylko ogromne możliwości rozwoju, ale także szansa na budowę silnej i rozpoznawalnej marki na arenie międzynarodowej. Założenie firmy w USA może być prostsze, niż się wydaje, szczególnie gdy zdecydujemy się na rejestrację spółki LLC w stanie Delaware lub Wyoming – dwóch najpopularniejszych stanach, w których prowadzenie działalności w USA jest wyjątkowo korzystne. W tym artykule przedstawiamy wszystko, co musisz wiedzieć, jeśli chcesz zarejestrować swoją firmę w USA i wkroczyć na amerykański rynek z pełną gotowością. Dlaczego warto mieć firmę w USA? Firma USA to nie tylko prestiż, ale także konkretne korzyści biznesowe. Rejestrując spółkę za oceanem, przedsiębiorca zyskuje możliwość działania na jednym z największych i najbardziej chłonnych rynków świata. Klienci i partnerzy biznesowi z USA chętniej współpracują z podmiotami zarejestrowanymi lokalnie, co daje ogromną przewagę konkurencyjną i możliwość prowadzenia dobrze prosperującej działalnośco gospodarczej z zasięgiem na cały świat. Dodatkowym atutem jest stabilność prawna oraz możliwość skorzystania z korzystnych regulacji podatkowych i gospodarczych. Spółka w USA typu LLC oferuje uproszczoną formę prowadzenia biznesu, z ograniczoną odpowiedzialnością właścicieli i elastyczną strukturą wewnętrzną. Dzięki temu otwarcie firmy w USA staje się atrakcyjną opcją nie tylko dla dużych firm, ale również dla freelancerów, startupów oraz przedsiębiorców działających online. Spółka LLC na terenie Stanów Zjednoczonych to odpowiednik polskiej spółki akcyjnej, jednak bez wymaganego minimalnego kapitału zakładowego. Spółka LLC w stanie Delaware – numer jeden na liście przedsiębiorców Spółka w stanie Delaware to najczęstszy wybór firm zagranicznych i amerykańskich. Delaware od lat uznawany jest za najbardziej przyjazny stan dla biznesu. Powodem tej popularności jest wyjątkowo przejrzyste i elastyczne prawo gospodarcze, dostosowane do potrzeb nowoczesnych przedsiębiorców. Rejestrując spółkę Delaware, nie musisz posiadać fizycznego biura ani prowadzić działalności na terenie stanu. Co więcej, właściciele i członkowie zarządu nie muszą być obywatelami USA, co oznacza, że całą procedurę można przeprowadzić zdalnie, będąc w Polsce lub gdziekolwiek indziej na świecie. Kolejnym atutem, jaki oferuje firma w Delaware, jest poufność. Właściciele spółki nie są wpisywani do publicznych rejestrów, co zapewnia wysoki poziom prywatności. Dodatkowo, Delaware oferuje stosunkowo niskie koszty utrzymania spółki oraz szybką i sprawną obsługę sądową w razie ewentualnych sporów. Chcesz przekonać się, jakie korzyści da Ci takie rozwiązanie? Zarejestruj spółkę w USA - Delaware! Alternatywa: siedziba spółki Limited Liability Company w stanie Wyoming Choć spółka Delaware jest najbardziej rozpoznawalna, nieco mniej popularna, ale równie atrakcyjna okazuje się firma w stanie Wyoming. Ten stan stawia na prostotę, niskie opłaty i anonimowość właścicieli. W odróżnieniu od innych stanów, Wyoming nie pobiera podatku dochodowego od osób prawnych ani fizycznych. Rejestracja spółki LLC w Wyoming jest tania, a obowiązki administracyjne zredukowane do minimum. Właściciele spółki mogą liczyć na pełną poufność danych, a wszystkie formalności można załatwić online. Dla wielu przedsiębiorców firma w Wyoming to świetna alternatywa dla Delaware, szczególnie jeśli zależy im na maksymalnej prostocie i minimalnych kosztach prowadzenia działalności. Zarejestruj spółkę w USA - Wyoming i wznieś swój biznes na wyżyny! Jak wygląda proces rejestracji spółki w USA? Proces, dzięki któremu można założyć firmę w USA, składa się z kilku podstawowych kroków, które – choć wymagają precyzji – można z łatwością przejść z pomocą profesjonalnych doradców. Na początku należy wybrać stan, w którym chcemy zarejestrować spółkę – najczęściej wybierane są właśnie Delaware oraz Wyoming. Kolejnym krokiem jest wybór i zarezerwowanie nazwy firmy, która musi być unikalna na terenie danego stanu. Następnie, za pośrednictwem agenta rejestrowego, składa się dokumenty założycielskie i opłaca wymagane opłaty rejestracyjne. Po zarejestrowaniu spółki konieczne jest uzyskanie numeru EIN (Employer Identification Number), który służy jako numer identyfikacyjny dla urzędów skarbowych i umożliwia otwarcie konta bankowego. Wiele banków w USA pozwala dziś na otwarcie konta zdalnie, bez konieczności osobistego przyjazdu do Stanów Zjednoczonych. Po uzyskaniu wszystkich niezbędnych dokumentów i narzędzi administracyjnych można przystąpić do prowadzenia działalności – bez względu na to, gdzie fizycznie znajduje się właściciel firmy. Oznacza to, że firma w USA może być w pełni zarządzana z Polski lub dowolnego innego miejsca na świecie. Dlaczego warto zarejestrować spółkę w Delaware z pomocą ekspertów? Choć rejestracja spółki w Delaware może wydawać się skomplikowana, skorzystanie z usług profesjonalnych firm, takich jak DelawareUp, znacząco upraszcza cały proces. Dzięki temu możesz mieć pewność, że Twoja firma LLC zostanie zarejestrowana zgodnie z prawem i że wszystkie formalności zostaną dopełnione. Eksperci pomagają nie tylko w założeniu spółki, ale także w prowadzeniu księgowości, uzyskaniu adresu rejestrowego, obsłudze korespondencji i utrzymaniu spółki w dobrej kondycji prawnej przez cały rok. W ten sposób możesz skupić się na rozwoju swojego biznesu, pozostawiając sprawy formalne specjalistom. Podsumowanie – spółka w USA jako przepustka do globalnego biznesu i ogromne korzyści podatkowe Zarejestruj spółkę w Delaware lub Wyoming i zacznij działać na amerykańskim rynku bez granic. To prostsze niż myślisz – cały proces można przeprowadzić zdalnie, korzystając ze wsparcia doświadczonych doradców. Niezależnie od tego, czy wybierzesz firmę w stanie Delaware, czy zdecydujesz się na firmę w Wyoming, otwierasz sobie drzwi do nowych rynków, większych zysków i stabilnego rozwoju. Warto wiedzieć, że w stanie Delaware nie istnieje podatek VAT. Podatki stanowe nie dotyczą zagranicznych firm, dla Polaków założenie spółki typu LLC jest więc czystym zyskiem. Jeśli marzysz o globalnej ekspansji, to właśnie teraz jest idealny moment, aby założyć firmę w USA i skorzystać z możliwości, jakie daje spółka w USA typu LLC.

Jak rozliczać się z pieniędzy zarobionych przez Internet bez DG? Poradnik podatkowy 2025 DG = działalność gospodarcza Niestety zarabianie w Internecie wiąże się z koniecznością płacenia podatków - a rozliczanie się z urzędem skarbowym nie jest jednoznaczne i proste. Prawo podatkowe w Polsce często jest nieujednolicone - co oznacza, że każdy urząd skarbowy może mieć inne interpretacje. Praktyki które są całkowicie w porządku w jednym US, w innym mogą powodować naliczanie odsetek. Poniżej opisuję moje interpretacje i znane mi możliwości rozliczania się z pieniędzy zarobionych w Internecie. Nie jest to jednak porada prawna - a wyłącznie skrótowy opis znanej mi metodyki rozliczania internetowych zarobków. Ostateczną formę rozliczania się należy wybrać samodzielnie - najlepiej po konsultacji z księgowym lub doradcą podatkowym. Ja takim doradcą nie jestem. Spis treści 1. Czy trzeba się rozliczać z pieniędzy zarobionych przez Internet? 2. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy? 3. Gdzie i jak zapłacić podatek? 4. Zerowy PIT do 26 roku życia - kogo obejmuje? 5. Kwota wolna od podatku - jak działa i ile wynosi? 6. Rozliczanie zarobków otrzymywanych na paypal, zen i inne procesory płatnicze 7. Rozliczanie zarobków w innych walutach 8. Jak rozliczyć podatek od kryptowalut? 9. Zarabianie w sieciach afiliacyjnych bez DG - jak rozliczyć? 10. Przychody z innych źródeł bez DG - freelancing, usługi, handel Sprawdź też: Jak zarejestrować i prowadzić działalność gospodarczą? 1. Czy trzeba się rozliczać z pieniędzy zarobionych przez Internet? Co jakiś czas na forum pojawiają się pytania użytkowników - o to czy "muszą się rozliczać", albo czy "urząd skarbowy dowie się o tym że zarabiają pieniądze online". Otóż nie musi, ale może się dowiedzieć i ma na to aż 5 lat + rok bieżący, czyli w praktyce nawet 6 lat. Nie ma znaczenia czy pieniądze otrzymuje się na konto bankowe, czy różnego rodzaju procesory płatniczne (a'la paypal). Zgodnie z przepisami banki w Polsce mają obowiązek informowania urzędu skarbowego o przelewach, których wartość przekracza 15 000 euro. Ten limit dotyczy nie tylko pojedyńczego przelewu - ale także sumy wielu przelewów które zdaniem banku są ze sobą powiązane. Ponadto banki są zobowiązane do informowania urzędu skarbowego o wszelkich podejrzanych transakcjach. Czym jest podejrzana transakcja? Nie ma jasnej definicji, każdy bank interpretuje to indywidualnie i ma inne standardy postępowania. To mogą być na przykład przelewy od zagranicznych firm, powtarzające się dziwne przychody BLIK, przelewy od kantorów krypto lub różnego rodzaju zagranicznych fintechów będących poza kontrolą KNF. Trzeba też pamiętać, że urząd skarbowy jest organem administracyjnym, który może przejrzeć konto bankowe i nie musi o tym fakcie informować właściciela rachunku. Jeśli zostanie przez bank poinformowany o transakcjach, może zacząć monitorować Twój rachunek i uzyskać dostęp do historii konta. Informacje na temat transakcji są rejestrowane i zapisywane przez 5 lat, nawet jeśli zamkniesz konto bankowe. Biorąc pod uwagę powyższe, sami odpowiedzcie sobie nie pytanie czy trzeba się rozliczać z pieniędzy zarobionych przez Internet 2. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy? Podatek dochodowy (PIT) płaci się do 20 dnia kolejnego miesiąca, za miesiąc poprzedni. Co miesiąc opłacamy więc podatek za zyski z poprzedniego miesiąca. Miesiące i lata kalendarzowe, pokrywają się z miesiącami i latami podatkowymi. Nie ma tu żadnych dodatkowych komplikacji Co ważne, osoby prowadzące działalność gospodarczą (zarejestrowaną) w praktyce płacą podatki od wystawionych rachunków/faktur, a nie od realnie otrzymanych pieniędzy. Jeśli ich kontrahent spóźnia się z płatnością, dochodzi do sytuacji w której przedsiębiorca płaci podatki od zysków których jeszcze nie otrzymał. Bez działalności gospodarczej, takiego ryzyka nie ma - tutaj bowiem podatki płaci się od OTRZYMANYCH środków. To znaczy: - jeśli wystawimy danej firmie rachunek (jako osoba fizyczna) w maju, a pieniądze od niej ze względu na jakieś opóźnienia/błędy/zaniedbania/nieporozumienia otrzymamy dopiero w lipcu, to ten dochód opodatkowujemy jako dochód lipcowy - czyli pomimo daty majowej na fakturze, podatek płacimy do 20 sierpnia 3. Gdzie i jak zapłacić podatek? Aby zapłacić podatek, należy wygenerować swój mikrorachunek podatkowy na tej stronie: https://www.podatki.gov.pl/generator-mikrorachunku-podatkowego/ Każdy podatnik płaci podatek na swój indywidualny numer konta Wystarczy zrobić to raz, ten sam rachunek będzie już na stałe nasz - nie zmieni. Kolejne generowania, będą się kończyły dokładnie tym samym ciągiem cyfr. Przy wykonywaniu przelewu na ten wygenerowany numer, w zależności od banku, pojawi się lub nie formularz tzw. "przelewu podatkowego" - który jest inny od normalnego formularza. Jeśli w Twoim banku taki formularz nie pojawi się sam, po wpisaniu numeru konta - należy wyszukać przycisku typu "wykonaj przelew podatkowy". W formularzu wybieramy symbol danego podatku (np. PPE, PIT-36, PIT-28, itd.) oraz miesiąc i rok za który go płacimy. 4. Zerowy PIT do 26 roku życia - kogo obejmuje? Zarabiasz w Internecie, masz poniżej 26 lat i uważasz że nie musisz płacić podatków? Niestety, nic bardziej mylnego - ta ulga nie dotyczy działalności nierejestrowanej, ani wynajmu powierzchni reklamowej. Czyli dwie najpopularniejsze formy rozliczania się z pieniędzy zarobionych online są opodatkowane bez względu na Twój wiek. Ulga (zerowy pit) obowiązuje w przypadku umów o pracę , o pracę nakładczą i umów zlecenie. Z sieciami afiliacyjnymi nie ma się takiej umowy. Dzierżawa miejsca reklamowego nie jest formą zatrudnienia kogokolwiek, więc taka ulga nie obowiązuje w tym przypadku. Tak samo sprawa wygląda z działalnością nierejestrowaną - trzeba płacić podatek. Swoją drogą osoby do 26 roku życia z własną działalnością gospodarczą też nie są zwolnione z pitu. 5. Kwota wolna od podatku - jak działa i ile wynosi? Kwota wolna od podatku - oznacza kwotę zarobionych w danym roku pieniędzy od których nie płaci się podatku dochodowego. W Polsce kwota ta wynosi 30 tys. złotych. Czyli podatku nie płacą osoby zarabiające mniej niż 30 tys. zł rocznie. Nie oznacza to jednak że żeby skorzystać z kwoty wolnej trzeba zarabiać mniej! Kwota wolna wyznacza nam próg zarobków do którego nie płacimy podatków (na zasadach ogólsnych) - a po jego przekroczeniu, płacimy podatek dochodowy wyłącznie od nadwyżki. Czyli na przykład: - Osoba A zarobiła 29000 złotych w danym roku podatkowym - Osoba B zarobiła 32000 złotych w danym roku podatkowym Osoba A nie zapłaci podatku, bo jej zysk jest mniejszy od 30 tys. złotych. Osoba B przekroczyła próg kwoty wolnej - ale i tak nie zapłaci podatku od 30 tys. złotych. Opodatkowana jest tylko nadwyżka zarobków ponad 30 tys. złotych zarobione w ciągu roku. Czyli opodatkowane są 2000zł, a podatek wynosi 12%*2000= 240zł. Kwota wolna obowiązuje wyłącznie podczas rozliczania się na zasadach ogólnych. Rozliczając się ryczałtowo za wynajem powierzchni reklamowej na stronie internetowej nie ma się kwoty wolnej! Wbrew niektórym mitom - dochód poniżej progu kwoty wolnej od podatku nie zwalnia w Polsce z obowiązku złożenia zeznania rocznego PIT przez podatnika. Oznacza to, że jeśli nie zarobiliśmy dość dużo by zapłacić podatek - i tak musimy złożyć PIT roczny. 6. Rozliczanie zarobków otrzymywanych na paypal, zen i inne procesory płatnicze Wiele osób uważa, że opodatkowaniu podlegają tylko środki otrzymywane na rachunek bankowy, ale to nie jest prawda. Przez urząd skarbowy PayPal oraz inne procesory płatnicze traktowane są jak rachunki bankowe. To oznacza, że zarobki otrzymywane na procesory, a nie tradycyjne konto bankowe, również należy rozliczyć. Co ważne, rozliczamy pełną kwotę którą wysłał do nas nadawca - nie pomniejszamy jej o prowizję paypala lub innego procesora. Jeśli nadawca wysłał na 100zł, a my po odjęciu prowizji otrzymaliśmy na paypal 96zł - opodatkowaniu nadal podlega kwota 100zł. 7. Rozliczanie zarobków w innych walutach Zarabiając w zagranicznych sieciach afiliacyjnych lub w polskich, ale z inną walutą rozliczeniową - zarobki otrzymuje się w obcej walucie. Takie przelewy przychodzące również podlegają opodatkowaniu. Należną kwotę podatku (wartość przelewu w PLN) przeliczamy po kursie średnim NBP ogłoszonym na koniec ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego (czyli dzień otrzymania przelewu). Kurs na PayPalu i w bankach jest inny od średniego kursu NPB. To oznacza, że w praktyce podatek płacimy od wyższej kwoty, niż tą którą faktycznie dysponujemy. 8. Jak rozliczyć podatek od kryptowalut? 1) Podatku od kryptowalut nie trzeba płacić w trakcie roku, rozlicza się je dopiero na koniec roku w deklaracji rocznej PIT-38 i płaci wyłącznie roczny podatek od całości rozliczeń. 2) Podatek od sprzedaży kryptowalut, to tak naprawdę podatek od zysków kapitałowych i wynosi 19%. Zysk kapitałowy z kolei pozwala odliczyć nam koszty zakupu tych kryptowalut. Tutaj bardzo ważny jest fakt, że jeśli odliczamy koszty zakupu - one muszą być udokumentowane - musimy mieć fakturę, umowę sprzedaży, paragon, coś co jasno potwierdza ile zapłaciliśmy za kryptowaluty w danym roku. 3) Dla celów podatkowych nie ma znaczenia rodzaj kryptowaluty - to znaczy, że sprzedając BTC w danym roku, możemy wliczyć w koszty zakup USDT, ETH, TRX, itd. Kryptowaluty są traktowane jako całość, w podatkach nie rozgranicza się ich na poszczególne. Jak rozliczyć przelewy w kryptowalutach za towary lub wykonane usługi? W skrócie - bardzo niekorzystnie. Kryptowaluty nie są środkiem płatniczym, więc przez US transakcja w której zakup jest dokonany za pomocą kryptowalut jest traktowana jako transakcja barterowa. To oznacza, że wówczas podatek płaci się od wartości barteru - a następnie od zysków kapitałowych przy sprzedaży danej kryptowaluty. W praktyce więc podatek płaci się 2x. Dla przykładu: Sprzedajesz stronę internetową za 1000zł. Kupujący płaci Ci równowartość tej strony w USDT. Dokonaliście więc transakcji barterowej i od wartości barteru musisz zapłacić podatek - czyli 12% od 1000zł. Zostajesz z USDT, które już są traktowane oddzielnie - jeśli je sprzedaż, powstanie obowiązek podatkowy od zysków kapitałowych (19%) od tej samej kwoty. Ze względu na powyższe, jeśli ktoś nie inwestuje w kryptowaluty i nie ma udokumentowanych kosztów ich zakupu - tego typu transakcje są opodatkowane podwójnie, wybitnie niekorzystnie dla sprzedającego. 9. Zarabianie w sieciach afiliacyjnych bez DG - jak rozliczyć? Zarobki z sieci afiliacyjnych możemy rozliczyć na dwa różne sposoby - w zależności od tego jakie faktycznie usługi dla danej sieci świadczymy. Marketing to bardzo szerokie pojęcie, a zarabianie na afiliacji może w praktyce oznaczać: - wynajem bądź dzierżawę powierzchni reklamowej lub - świadczenie/wykonywanie usług reklamowych. W obu przypadkach poprawna forma rozliczania się jest inna, wynajmu bowiem nie możemy rozliczyć inaczej niż poprzez PIT-28 (8,5% od przychodów do 100k i 12,5% od nadwyżki, bez kwoty wolnej). Wykonywanie usług reklamowych, nie możemy natomiast rozliczyć inaczej niż na zasadach ogólnych (12%, kwota wolna 30 tys. w ciągu roku). Poniżej omawiam oba scenariusze: 1) Świadczenie usług reklamowych - rozliczanie się na zasadach ogólnych w PITcie rocznym PIT-36 (działalność nierejestrowana) Sprawdź na czym polega działalność nierejestrowana: https://www.firmino.pl/dzialalnosc-nierejestrowana/ Rozliczanie się na zasadach ogólnych oznacza podatek w wysokości 12% i 30 tys. złotych zwolnione od podatku. W zależności od Urzędu Skarbowego do którego przynależycie, trzeba lub nie, odprowadzać comiesięcznie zaliczki. Większość znanych mi osób takich zaliczek nie płaci - tylko po prostu odprowadza podatek za cały rok w PITcie rocznym. Słyszałem jednak o przypadkach naliczania dodatkowych odsetek w związku z brakiem takich zaliczek - więc warto się konkretnie dopytać czy jest taki obowiązek w Waszym Urzędzie Skarbowym. Można zadzwonić i zapytać. Zanim przejdziemy do podatków, tu pojawia się ważna sprawa - bowiem świadczenie usług reklamowych, to tak naprawdę freelancing który podchodzi pod działalność nierejestrowaną i tak też to polecam rozliczać. W związku z tym, aby rozliczać się w taki sposób bez DG, trzeba również dostosować się do wymogów działalności nierejestrowanej. Najważniejszy wymóg to próg przychodów miesięcznych, który w 2025 roku wynosi 3499zł - nie można przekroczyć tej kwoty, jeśli nie chcecie rejestrować działalności gospodarczej. W sieciach afiliacyjnych możemy bardzo łatwo kontrolować zarobki i trzymać się tego limitu. Obowiązek podatkowy powstaje dopiero gdy otrzymamy dane pieniądze, a otrzymamy je dopiero gdy zlecimy wypłatę w danej sieci - także wysokość i terminy wypłat są narzędziami pozwalającymi nam w pełni kontrolować zarobki. Zarobki z Internetu w PITcie rocznym (PIT-36) należy zsumować i wpisać w rubryce "działalność nierejestrowana". Następnie zapłacić 12% od tej kwoty. Kwota wolna od podatku to 30 tys. złotych, 12% podatek płacimy dopiero od nadwyżki. Ważne: Rachunki dla sieci afiliacyjnych przy tej formie opodatkowania powinny być wystawiane jako "usługi reklamowe" (nie jako dzierżawa/wynajem). 2) Rozliczanie się w oparciu o wynajem/dzierżawę miejsca reklamowego (ryczałt) Jeśli nasza działalność w marketingu afiliacyjnym ogranicza się do wynajmu powierzchni reklamowej dla sieci afiliacyjnej na naszych stronach www - to jest najbardziej korzystna (przy większych zarobkach!) opcja odprowadzania podatku, pomimo tego że nie obowiązuje tu kwota wolna. Interpretacja na podstawie której wyciągam wnioski to: https://sip.lex.pl/orzeczenia-i-pisma-urzedowe/pisma-urzedowe/dd2-033-55-kbf-14-rd-75000-kwalifikacja-przychodu-z-184787197 Stawka podatkowa od wynajmu miejsca reklamowego wynosi 8,5% i 12,5% (od nadwyżki od 100 tys. złotych przychodu w danym roku kalendarzowym=podatkowym). Tutaj zaliczki są na 100% obowiązkowe, nie ma różnic w interpretacjach - czyli co miesiąc należy zapłacić podatek za poprzedni miesiąc. Przychody z wynajmu opodatkowane ryczałtem nie są działalnością nierejestrowaną - i nie trzeba tu pilnować nieprzekraczania miesięcznego limitu przychodów. Każda kwota rozliczana jako dzierżawa miejsca reklamowego powinna mieć pokrycie w wystawionym rachunku. Większość polskich sieci afiliacyjnych generuje rachunki automatycznie, warto je pobierać i przechowywać na wypadek ew. kontroli. W przypadku zagranicznych sieci afiliacyjnych - rachunki należy wystawiać samodzielnie. Aby rozliczać się ryczałtowo nie trzeba nic zgłaszać do Urzędu Skarbowego. Podatek płacimy do 20 dnia miesiąca następującego po miesiącu w którym otrzymaliśmy pieniądze, z drukiem PPE. Na koniec roku składamy natomiast PIT-28. Przykład: - W marcu zleciłeś wypłatę 1000zł z sieci afiliacyjnej - Pieniądze otrzymałeś w kwietniu - Podatek musisz zapłacić do 20 maja (za okres: kwiecień, druk PPE) - Kwota podatku wynosi w tym wypadku: 8,5%*1000zł = 85zł 10. Przychody z innych źródeł bez DG - freelancing, usługi, handel Przychody z innych źródeł należy rozliczyć na zasadach ogólnych ze stawką 12%. Przy czym przychody z sieci afiliacyjnych (po zgłoszeniu ryczałtu) możemy rozliczać jako 8,5%, a pozostałe przychody jako 12% - to ze sobą nie koliduje. W PITcie rocznym są osobne formularze dot. wynajmu miejsca reklamowego i "działalności nierejestrowanej" - czyli w jednym roku możemy rozliczyć się na dwóch stawkach podatkowych. Wówczas za dzierżawę powierzchni reklamowej składamy PIT-28, a za inne przychody PIT-36. W PIT-36 obowiązuje nas kwota wolna od podatku, 30 tys. złotych. Trzeba jednak pamiętać, że działalność nierejestrowana ma miesięczny limit przychodów którego należy się trzymać! Tak samo sprawa ma się w przypadku handlu (w tym handlu e-produktami). Każdy może prowadzić sprzedaż w sposób ciągły i świadczyć dowolne usługi bez prowadzenia działalności gospodarczej, do kwoty przychodów nie większej niż 75% minimalnego wynagrodzenia w danym roku. Dopiero po przekroczeniu tej kwoty w ciągu danego miesiąca, należy zarejestrować DG (ma się na to 7 dni). Zarobki z tytułu sprzedaży i świadczenia usług bez DG rozlicza się na zasadach ogólnych, ze stawką 12%, w PITcie rocznym. Co zrobić gdy przychody zbliżają się do limitu działalności nierejestrowanej? Jeśli nasz przychód zbliży się do kwoty limitu - możemy zastosować w pełni legalnie: 1) Wstrzymanie sprzedaży do końca miesiąca 2) Odroczenie płatności na następny miesiąc (klient otrzymuje usługę teraz, ale płaci później) 3) Rozważenie i policzenie czy to już czasem nie etap na którym warto zarejestrować działalność i przestać się tym limitem przejmować. Poradnik dotyczący rejestracji działalności gospodarczej znajduje się tutaj:

Dzień dobry, Mam pytanie dotyczące rozliczania dochodu z programu poleceń Revolut. Od pewnego czasu regularnie zapraszam znajomych do aplikacji, za co otrzymuję wynagrodzenie — średnio 175-200 zł za jedną osobę. Miesięcznie daje to około 7-8 tys. zł. Zastanawiam się, czy taki dochód powinien być opodatkowany. W internecie znalazłam informacje, że może to podchodzić pod sprzedaż premiową, która jest zwolniona z podatku do kwoty 2000 zł — ale nie mam pewności, czy ten rodzaj programu się do tego kwalifikuje. Dodatkowo, często korzystam z linków polecających innych osób i w zamian przekazuję im część mojego wynagrodzenia. Oni przelewają mi całość, jako darowiznę , a potem ja oddaję im ustalony procent. Moje pytania: Czy dochody z tego (zapraszanie znajomych do Revolut) faktycznie można rozliczyć jako sprzedaż premiową? Czy przekazywanie wynagrodzenia z kont innych osób do mnie jako darowizna jest w tej sytuacji zgodne z przepisami podatkowymi, czy urząd może to potraktować jako próbę obejścia opodatkowania? Będę bardzo wdzięczna za pomoc i rozwianie wątpliwości!

Podatki w Spółce z o.o. - jakie są wymagania dla stawki 9% CIT? Aby spółka z o.o. mogła skorzystać z preferencyjnej stawki 9% CIT, musi spełnić kilka kluczowych wymagań: Status małego podatnika: Spółka musi mieć status małego podatnika, co oznacza, że jej przychody w roku podatkowym nie mogą przekroczyć równowartości 2 milionów euro przeliczonej według średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na pierwszy dzień roboczy roku podatkowego. Przychody z działalności operacyjnej: Preferencyjna stawka 9% CIT dotyczy tylko przychodów operacyjnych, a nie zysków kapitałowych (np. dywidend czy przychodów ze sprzedaży papierów wartościowych), które są opodatkowane stawką 19%. Brak restrukturyzacji: Spółka nie może być utworzona w wyniku restrukturyzacji, przekształcenia firmy osoby fizycznej ani wniesienia przedsiębiorstwa o wartości powyżej 10 tys. euro. Pierwszy rok działalności: Nowo powstałe spółki mogą również korzystać z 9% CIT w pierwszym roku prowadzenia działalności, pod warunkiem spełnienia powyższych kryteriów. Warto zauważyć, że w przypadku przekroczenia limitu przychodów w danym roku podatkowym, spółka traci prawo do stosowania stawki 9% w kolejnych latach. Jakie są wykluczenia z preferencyjnej stawki 9% CIT Aby skorzystać z preferencyjnej stawki 9% CIT, istnieje kilka wykluczeń, które mogą uniemożliwić przedsiębiorstwom jej zastosowanie. Oto kluczowe wykluczenia: Przekształcenia i restrukturyzacje: Firmy utworzone w wyniku przekształcenia, połączenia lub podziału innych podatników nie mogą korzystać z 9% CIT. Wyjątek stanowi przekształcenie w inną spółkę, które może być uznane za nową działalność. Wniesienie wkładów niepieniężnych: Spółki, które otrzymały aport w postaci przedsiębiorstwa, zorganizowanej części przedsiębiorstwa lub składników majątkowych o wartości przekraczającej 10 000 euro, są wyłączone z możliwości stosowania obniżonej stawki. Likwidacja innych podmiotów: Firmy utworzone przez wniesienie majątku uzyskanego z likwidacji innych podatników również nie mogą korzystać z preferencyjnej stawki. Grupy kapitałowe: Spółki będące częścią grupy kapitałowej nie mogą stosować stawki 9% CIT, nawet jeśli ich łączny przychód jest poniżej limitu. Pierwszy rok działalności: W przypadku spółek, które rozpoczęły działalność w wyniku przekształcenia, restrukturyzacji lub likwidacji innych firm, preferencyjna stawka nie ma zastosowania w roku rozpoczęcia działalności oraz w roku następnym. Te wykluczenia mają na celu zabezpieczenie przed nadużyciami związanymi z optymalizacją podatkową oraz zapewnienie, że preferencyjna stawka CIT jest stosowana tylko przez rzeczywiście nowo powstałe podmioty gospodarcze. Jakie są wyjątki od wykluczeń z preferencyjnej stawki CIT W kontekście preferencyjnej stawki 9% podatku dochodowego dla spółki z o.o. istnieją pewne wyjątki od ogólnych wykluczeń, które umożliwiają niektórym podmiotom skorzystanie z tej stawki. Wyjątki od wykluczeń: Przekształcenie spółki w inną spółkę Podatnicy, którzy powstali w wyniku przekształcenia spółki w inną spółkę, mogą skorzystać z preferencyjnej stawki CIT. Nowe firmy Nowe firmy, które rozpoczynają działalność, mogą od razu korzystać z obniżonej stawki CIT 9%, niezależnie od limitu przychodów. Wyjątkiem są jednak podmioty, które powstały na skutek restrukturyzacji (połączenia, przekształcenia lub podziału innych podatników) - te nie mogą stosować 9% stawki CIT w roku rozpoczęcia działalności i roku bezpośrednio po nim następującym. Więcej treści na tematy związane ze spółką z o.o. znajdziecie na blogu radcy prawnego Błażeja Sarzalskiego - rejestracjaspolkizoo.pl.

Z racji tego, że do tej pory nie prowadziłem działalności zarobkowej w takiej formie jak Etsy/Patreon (sprzedaż produktów cyfrowych) potrzebuję kilku porad. Może ktoś z Was ma doświadczenie w tych lub podobnych serwisach. Jeśli ktoś stwierdzi, że coś jest tutaj bardziej skomplikowane ale ma doświadczenie to proszę o info i chętnie doradzę się nawet odpłatnie. 1. Patreon - tutaj sprawa wydaje mi się prosta, więc proszę tylko o informację, czy dobrze wszystko rozumiem. Oferowałem tutaj produkty cyfrowe w ramach subksrypcji mojego profilu, więc nie są spełnione kryteria darowizny, rozliczam więc normalnie jak przy sprzedaży produktu cyfrowego. Wypłaty robiłem sobie co miesiąc na PayPal w walucie USD. Na koniec roku 2024 przelałem całość z PayPal na konto bankowe. Ja widzę to tak, że każdą wypłatę, którą zrobiłem co miesiąc przeliczam po kursie NBP USD/PLN z dnia poprzedniego i wykazuję sumę w odpowiedniej rubryce jako dochód na PIT-36. Pytanie tylko czy tak jak ja myślę, liczyć to dla każdej wypłaty na PayPal osobno, czy zrobić to za całościowy przelew, który zrobiłem za 2024 rok z PayPal na konto bankowe? 2. Etsy - tutaj jakoś nie mogę się odnaleźć. Zarobki w EUR, wypłaty również raz na miesiąc. Główny dylemat to sposób w jaki mam liczyć wpłaty od klientów. Założmy, że mój produkt kosztuje 1,50 EUR, ale przy każdej transakcji Etsy pobiera prowizję/opłaty. Czy jako wpłatę z transkacji mam brać kwotę pomniejszoną o opłaty i prowizję, czy mam brać całe 1,50 EUR, a prowizje ładować jako koszty i wykazać je w PIT a następnie odjąć od przychodu? Dodatkowo, co z kosztami wystawienia aukcji i zakupem narzędzi do tworzenia produktów cyfrowych (subskrypcja miesięczna)? Rozumiem, że również mam prawo to uwzględnić jako koszty? Tutaj kasa idzie już bezpośrednio na konto bankowe, więc po prostu oryginalną kwotę EUR co miesięcznego przelewu przeliczam po kursie z dnia poprzedniego NBP. Generalnie wiem, że powinienem prowdzić prostą ewidencję księgową więc te informacje są mi potrzebne żeby rozpisać to sensownie w arkuszu Excel w razie kontroli. Z góry dziękuję za wszelkie informacje.